Bagaimanakah 401K Cukai?

Menggunakan pelan 401 (k) membolehkan anda memperuntukkan sebahagian daripada pendapatan anda untuk simpanan persaraan, dan Kod Hasil Dalam Negeri memberi ganjaran kepada anda dengan pelbagai pengecualian cukai. Oleh kerana undang-undang cukai tertakluk kepada perubahan, dan peraturannya mungkin berbeza-beza dari negeri ke negara, periksa dengan profesional cukai bagaimana undang-undang boleh menjejaskan keadaan khusus anda.

IRS tidak akan mengambil 401 (k) dolar anda sehingga anda mengambil pengedaran. Kredit: jerry2313 / iStock / Getty Images

Kesan Cukai 401 (k) Sumbangan

Sumbangan kepada 401 (k) anda menjimatkan anda di bahagian depan kerana sumbangan anda - dan sumbangan yang dibuat oleh majikan anda - tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan. Walau bagaimanapun, mereka tidak dikecualikan daripada cukai gaji, jadi anda masih akan membayar cukai Social Security dan Medicare atas sumbangan anda. Walaupun kebanyakan negeri mengikuti peraturan cukai persekutuan untuk mengecualikan sumbangan, beberapa sumbangan cukai. Sebagai contoh, di Massachusetts, sumbangan kepada 401 (k) merancang bagi pihak rakan kongsi dan pemilik tunggal tidak dibenarkan.

Keuntungan Dalam 401 (k)

Biasanya, anda perlu membayar cukai ke atas wang kerana anda menyedari pendapatan, sama ada pembayaran bunga itu setiap tahun atau keuntungan yang anda buat daripada menjual stok. Walau bagaimanapun, rancangan 401 (k) adalah akaun terlindung cukai, yang bermaksud bahawa anda tidak akan membayar apa-apa cukai ke atas keuntungan sementara wang itu masih dalam akaun. Ini membantu baki akaun anda berkembang lebih cepat, kerana anda boleh melabur semula semua keuntungan anda dan bukannya sebahagian daripada mereka pergi ke Uncle Sam.

Pengagihan dari 401 (k) Rancangan

Pengagihan daripada rancangan 401 (k) anda sebagai pendapatan biasa pada tahun yang anda mengambil pengeluaran, jadi mereka dikenakan cukai pada kadar cukai marginal anda daripada kadar keuntungan modal yang lebih rendah. Kebanyakan negeri mengikuti peraturan yang sama seperti IRS untuk mengagihkan pengedaran daripada 401 (k) rancangan. Walau bagaimanapun, ada yang mempunyai pengecualian khas yang mengecualikan 401 (k) pengagihan pelan daripada cukai. Sebagai contoh, menurut Wall Street Journal, Illinois mengecualikan 401 (k) pengagihan daripada cukai pendapatan negeri.

Pengeluaran Awal

Jika anda mengambil wang daripada pelan 401 (k) anda sebelum anda menukar 59 1/2, IRS mengenakan penalti 10 peratus tambahan pada pengedaran anda, melainkan jika anda memenuhi syarat di bawah salah satu pengecualian.Pengecualian termasuk kos penjagaan kesihatan yang melebihi 10 peratus daripada pendapatan kasar anda yang dilaraskan untuk tahun ini, jika anda dilumpuhkan secara kekal atau jika anda mengambil pengedaran sebagai benefisiari dari 401 (k) yang diwarisi. Kebanyakan negeri tidak mempunyai Penalti yang sama untuk pengeluaran awal, tetapi pengecualian adalah California, yang mengenakan penalti penambahan awal 2.5 peratus tambahan.