Berapa Banyak Anda Boleh Deposit Ke Akaun Bank Anda Sebelum Mereka Laporkan kepada IRS?

Bank tidak melaporkan deposit yang dibuat ke dalam akaun bank kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri kecuali di bawah keadaan tidak normal, dan pelaporan tidak bergantung kepada jumlah wang dalam akaun. IRS terutamanya ingin mengetahui transaksi yang mencurigakan di mana dana yang disimpan telah diperolehi melalui cara haram. Atas sebab ini, IRS menetapkan had ke atas jenis urus niaga yang mesti dilaporkan oleh bank, yang memerlukan bank melaporkan semua deposit tunai sebanyak $ 10,000 atau lebih.

Berapa Banyak Anda Boleh Deposit Ke Akaun Bank Anda Sebelum Mereka Laporkan kepada IRScredit: ilkaydede / iStock / GettyImages

Faedah Pelaporan

Kongres meluluskan Akta Rahasia Bank tahun 1970 untuk mencari contoh pengubahan wang haram dan pengelakan cukai. Peraturan IRS mengenai keperluan laporan bank terutama membantu penguatkuasaan undang-undang mencari dan mendakwa individu dalam perniagaan menjual dadah haram. Berikutan serangan pengganas 9/11 di Pusat Dagangan Dunia, undang-undang pelaporan bank di bawah Akta Rahasia Bank juga membantu menutup sumber pembiayaan pengganas di Amerika Syarikat.

IRS bukan satu-satunya agensi di mana bank mungkin melaporkan aktiviti luar biasa: Dalam beberapa kes, mereka juga perlu melaporkan transaksi yang mencurigakan kepada Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan Jabatan Perbendaharaan, yang dikenali sebagai FinCEN.

Jenis Pelaporan

IRS memerlukan bank melaporkan, menggunakan Borang 8300, deposit bank tunai sebanyak $ 10,000 atau lebih dalam nilai. IRS mentakrifkan wang tunai sebagai mata wang atau syiling yang sah di Amerika Syarikat atau negara lain. Bank tidak melaporkan cek peribadi yang didepositkan ke dalam akaun tanpa mengira amaun itu, kerana wang tersebut dapat dikesan kerana dana yang ditarik pada akaun pelanggan lain. Jika pemilik akaun bank mendepositkan cek jurubank, draf bank, pesanan wang atau cek pengembara ke dalam akaun mereka sebanyak $ 10,000 atau lebih, dan bank tersebut percaya bahawa wang itu akan digunakan untuk kegiatan jenayah, bank harus melaporkan transaksi ini menggunakan Form 8300.

Keperluan pelaporan juga tidak hanya berkaitan dengan bank. Perniagaan lain yang menerima bayaran tunai lebih dari $ 10,000 juga biasanya melaporkannya kepada IRS.

Transaksi Berkaitan

Sesetengah pencucian wang, pengganas atau pengelakan cukai akan membuat deposit lebih kecil untuk mengelakkan keperluan pelaporan. Jika pelanggan mendeposit lebih daripada $ 10,000 ke dalam akaunnya dalam transaksi berasingan selama tempoh 24 jam, bank mesti mengira semua deposit sebagai satu transaksi untuk keperluan pelaporan. Sekiranya bank mengesyaki pendeposit meletakkan wang pada selang masa tetap ke akaun untuk mengelakkan pelaporan, institusi itu juga mesti melaporkan transaksi ini kepada IRS.

Filing Dengan Bank

Bank akan menghantar Borang 8300 dalam masa 15 hari selepas transaksi yang dilaporkan berlaku. Borang ini memerlukan bank untuk menyenaraikan maklumat perniagaannya dan maklumat peribadi pendeposit. Di samping itu, bank mesti menggambarkan jumlah urus niaga dan bagaimana bank menerima dana tersebut.

Pelaporan Aset Asing

Pembayar cukai A.S. dengan wang dalam akaun bank asing kadang-kadang dikehendaki melaporkan dana tersebut kepada IRS dan FinCEN. Secara umumnya, sebagai contoh, orang yang belum berkahwin dengan lebih daripada $ 50,000 dalam akaun asing pada penghujung tahun cukai, atau $ 75,000 pada bila-bila masa dalam tahun, dikehendaki melaporkannya kepada IRS. Mana-mana warganegara A.S. atau penduduk yang mempunyai lebih dari $ 10,000 dalam akaun asing pada bila-bila masa dalam tahun biasanya perlu melaporkannya kepada FinCEN, walaupun butir-butir yang tepat berbeza mengikut sifat sebenar aset dan faktor-faktor lain.

Penyiasatan IRS

Jika atas sebab tertentu anda sedang disiasat oleh IRS, seperti mislepresensikan pendapatan anda atas pulangan cukai, mereka mempunyai kuasa untuk meminta dokumen dari bank dan institusi lain. Anda juga mungkin diminta untuk berkongsi maklumat bank semasa audit IRS.

Jika anda gagal membayar cukai yang anda berhutang, IRS juga boleh merampas dana dari akaun bank anda untuk menampung jumlah hutang.