Adakah saya Perlu Menuntut Hilang Upaya atas Cukai Saya?

Terdapat beberapa jenis pelan insurans kecacatan yang membayar faedah Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) menganggap pampasan boleh dikenakan cukai. Rancangan sedemikian dijual secara persendirian oleh syarikat insurans atau ditaja oleh majikan dan persatuan profesional. Agensi-agensi kerajaan negeri dan persekutuan juga menawarkan perlindungan insurans kecacatan yang memberi faedah yang dikenakan cukai kepada pihak yang dilindungi.

Sesetengah pendapatan kecacatan dikehendaki dilaporkan pada pulangan cukai pekerja.

Faedah Insurans Hilang Upaya

Pekerja membeli insurans kecacatan untuk menggantikan pendapatan mereka secara sementara atau selama-lamanya, ketika mereka tidak dapat bekerja akibat kecederaan atau penyakit mereka. Rancangan hilang upaya jatuh ke dalam dua kategori: jangka pendek dan jangka panjang. Pelan insurans kecacatan jangka pendek (STD) membayar pekerja selama beberapa minggu sehingga dua tahun. Insurans kecacatan jangka panjang (LTD) menyediakan liputan selama beberapa tahun atau, dalam beberapa kes, sepanjang hayat yang diinsuranskan.Fakta penting mengenai rancangan insurans kecacatan ialah mereka tidak akan menggantikan pendapatan yang hilang secara tertinggal ketika dia tidak bekerja. Secara amnya, faedah hilang upaya akan meliputi 40 hingga 65 peratus daripada gaji sebelum kecacatan yang diinsuranskan. Ini menyediakan pekerja dengan insentif untuk kembali ke pekerjaan mereka secepat mungkin.

Mengurangkan Manfaat Hilang Upaya daripada Kumpulan dan Rancangan Persendirian

Beberapa sumber perlindungan kecacatan yang biasa adalah melalui syarikat insurans, majikan dan persatuan profesional. Untuk mendapatkan perlindungan, individu perlu membayar premium yang dikenakan oleh syarikat insurans. Walau bagaimanapun, jenis wang yang digunakan untuk memenuhi keperluan ini menentukan sama ada faedah hilang upaya dikenakan cukai oleh IRS. Rancangan insurans hilang upaya membayar manfaat bercukai jika premium dibayar dengan dolar pra-cukai. Individu yang membeli pelan secara langsung dari syarikat insurans biasanya membayar premium dengan dana selepas cukai; oleh itu, cek pendapatan kecacatan mereka tidak dianggap sebagai pampasan yang boleh dikenakan cukai.

Manfaat Cukai dari Jaminan Sosial

Insurans kecacatan keselamatan sosial, program yang dibiayai oleh awam, menyediakan bayaran manfaat kepada individu yang memenuhi definisi orang kurang upaya, telah memperoleh kredit kerja yang mencukupi dan telah membayar Jaminan Sosial ketika mereka bekerja. Walau bagaimanapun, jika mereka mempunyai sumber pendapatan lain yang masuk ke dalam rumah, faedah hilang upaya mereka tertakluk kepada percukaian. Sehingga 2012, cukai IRS 50 peratus daripada faedah pada kadar cukai biasa jika individu memperoleh lebih daripada $ 25,000 setahun atau, jika berkahwin, lebih daripada $ 32,000. Sehingga 85 peratus daripada faedah mereka dikenakan cukai jika individu dan pasangan suami isteri memperoleh pendapatan masing-masing $ 34,000 dan $ 44,000.

Manfaat Cukai dari Pelan Kurang Upaya Negeri

Beberapa negeri menyediakan perlindungan kecacatan jangka pendek untuk pekerja mereka. Lima negara yang menaja pelan kecacatan yang dibiayai melalui cukai gaji adalah Hawaii, New Jersey, New York, California dan Rhode Island. Puerto Rico juga menyediakan liputan yang sama untuk pekerja mereka. Walaupun rancangan ini dibayar dengan dolar selepas cukai, beberapa negara membayar manfaat yang harus dilaporkan pada bentuk cukai individu pekerja. Sebagai contoh, faedah yang dibayar daripada program Insurans Kecacatan sementara New Jersey tidak tertakluk kepada cukai negeri tetapi dianggap pampasan boleh dikenakan cukai untuk tujuan cukai persekutuan.