Isi kandungan:
Rancangan 401k dan akaun persaraan individu kedua-duanya menawarkan penjimatan pilihan cukai untuk persaraan, dan mempunyai peraturan yang sama mengenai sumbangan dan pengeluaran. Kedua-dua rancangan berbeza dalam beberapa cara, namun, yang terbesar adalah bahawa pelan 410k ditaja oleh majikan untuk pekerja, sementara IRA ditubuhkan oleh individu.
Rancangan Asas
Dalam bentuk tradisional mereka, rancangan 401k dan IRA membolehkan penabung untuk mendepositkan wang dan menangguhkan membayar cukai atas sumbangan dan pendapatan mereka sehingga wang itu ditarik balik selepas umur 59 1/2. Rancangan 401k disediakan oleh majikan bagi pihak pekerja. Pekerja boleh menangguhkan sebahagian daripada gaji, pretasi, dan majikan mereka boleh menyumbang kepada pelan itu juga. IRA ditubuhkan oleh individu yang membuat deposit dan mengambil potongan cukai untuk mereka.
Sumbangan
Terdapat had untuk sumbangan yang boleh anda deposit kepada kedua-dua pelan 401k dan IRA, walaupun mereka sangat berbeza. Pada tahun 2011, pekerja di bawah umur 55 tahun boleh menangguhkan sehingga $ 16,500 gaji mereka ke dalam pelan 401k, dan menambah $ 5,500 jika mereka lebih dari 55. Majikan boleh menambah pencocokan atau sumbangan lain juga. Had sumbangan IRA jauh lebih rendah: $ 5,000 bagi mereka yang berusia bawah 55 tahun dengan tambahan $ 1,000 untuk mereka yang lebih tua. Keseluruhan nilai sumbangan 401k pekerja tidak dikenakan cukai sehingga pengeluaran, manakala jumlah sumbangan IRA yang boleh anda dedahkan mungkin terhad jika anda mengambil bahagian dalam kedua-dua 401k dan IRA, atau jika pendapatan anda melebihi tahap tertentu.
Pengagihan
Secara umum, pengagihan dari salah satu pelan akan dikenakan penalti cukai jika anda menarik diri sebelum usia 59 1/2. Terdapat beberapa pengecualian untuk peraturan ini - jika anda melancarkan pengeluaran ke pelan yang berkelayakan, 401k atau IRA, atau jika anda menjadi kurang upaya, mengalami kesukaran perubatan, atau mengambil bayaran secara berkala tidak kurang daripada lima tahun. Sesetengah rancangan 401k membenarkan peserta mengeluarkan dana, dengan penalti, jika mereka mengalami kesulitan kewangan atau membeli rumah; Sesetengah rancangan juga membenarkan peserta mengambil pinjaman. Pemilik IRA boleh mengeluarkan wang untuk pembelian rumah pertama atau perbelanjaan pendidikan yang layak tanpa dikenakan penalti. Anda tidak boleh mengambil pinjaman daripada IRA. Untuk IRA tradisional dan rancangan 401k, anda mesti mula mengambil pengagihan mengikut umur 79 1/2.
Pilihan Roth
IRA dan beberapa rancangan 401k boleh ditubuhkan sebagai rancangan Roth. Untuk pelan ini, caruman dikenakan cukai pada tahun deposit, tetapi pendapatan tidak dikenakan cukai, dengan syarat mereka ditarik balik oleh Roth IRA dan peraturan 401k. Peraturan penarikan balik ini pada dasarnya sama seperti yang digunakan untuk rancangan tradisional, tetapi tidak mempunyai tarikh pengedaran yang diperlukan sepanjang hayat pemilik.