Isi kandungan:
Apabila anda memasukkan wang dalam Akaun Persaraan Individu yang tradisional, cukai ke atas wang itu ditangguhkan sehingga anda keluar dari tenaga kerja. Jika anda mengeluarkan wang sebelum bersara, anda akan dikenakan cukai dan dihukum 10 peratus dari jumlah yang dikeluarkan kecuali pengeluaran anda berada di bawah senarai pengecualian IRS. Akta Pendidikan Tinggi 1965, membolehkan anda memanfaatkan IRA anda untuk pengecualian pendidikan dalam keadaan tertentu.
Pengecualian Pendidikan Penalti Penarikan
Seperti yang dijelaskan dalam Penerbitan IRS 970, Seksyen 9, anda boleh mengambil pengagihan untuk perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak tanpa perlu membayar penalti 10 peratus. Malangnya, kecuali dalam satu keadaan, pengecualian pendidikan hanya terpakai kepada perbelanjaan yang dibayar pada masa yang ditanggungnya, bukan pembayaran balik pinjaman yang dipinjam untuk membayar perbelanjaan pendidikan.
Ini mungkin kelihatan tidak adil, tetapi itulah sebabnya: pengecualian pendidikan hanya terpakai untuk perbelanjaan pendidikan masa nyata seperti buku dan tuisyen. Apabila anda meminjam wang untuk pendidikan anda, anda mempunyai kewajipan untuk membayar faedah dan menutup kos atas pinjaman itu. Selalunya kos faedah dipermodalkan dan menjadi kebiasaannya sebahagian daripada amaun yang terhutang - iaitu, anda tidak dapat memberitahu berapa jumlah pinjaman adalah perbelanjaan pendidikan dan berapa banyak faedah dan kos. Kos faedah dan pinjaman bukan perbelanjaan pendidikan yang layak dan tertakluk kepada penalti pengeluaran.
Pengecualian Bebas Penalti Terhad
Penganalisis Kewangan Chartered Dr Don Taylor, menulis untuk Bankrate, menyatakan bahawa terdapat pengecualian terhad tunggal kepada peraturan umum mengenai penalti untuk penarikan balik IRS untuk membayar balik pinjaman pelajar. Sekiranya pinjaman semata-mata untuk perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak, diambil dalam tahun kalendar semasa dan digunakan untuk membayar balik perbelanjaan pendidikan yang juga berlaku pada tahun semasa, anda boleh membayar pinjaman dengan pengagihan bebas penalti daripada IRA anda. Anda masih perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah yang diagihkan.