Isi kandungan:
Peralihan adalah satu cara untuk mengelakkan cukai ke atas pemindahan antara dua pelan persaraan yang layak. Jika anda bekerja untuk syarikat yang menawarkan pelan 401k, anda mungkin dapat memindahkan dana ke Akaun Persaraan Individu yang bebas cukai. Sesetengah pengecualian ada, seperti jika anda mempunyai Roth 401k, dalam hal ini anda hanya boleh menggulung dana anda menjadi IRA Roth, bukan IRA tradisional. Walaupun kebanyakan 401k ke rollovers IRA dikecualikan cukai, IRS mungkin menahan 20 peratus daripada rollover anda jika anda mengambil pengedaran fizikal dan bukannya memindahkan dana secara elektronik.
Langkah
Hubungi pentadbir 401k anda. Tanya langkah-langkah apa yang diperlukan untuk melakukan peralihan kepada IRA. Oleh kerana pelarasan daripada 401k merancang kepada IRA adalah agak biasa, pentadbir 401 anda akan dapat memberi anda jawapan segera kepada permintaan anda. Biasanya, anda perlu memfailkan kertas kerja tambahan untuk menyelesaikan permintaan anda.
Langkah
Dapatkan satu salinan borang pengedaran firma firma anda. Oleh kerana rancangan 401k adalah kenderaan pelaburan sebelum cukai, sebarang pengedaran biasanya dikenakan cukai. Untuk mengelakkan cukai pada peralihan anda, anda mesti menunjukkan bahawa anda sedang memindahkan dana anda ke IRA anda, yang merupakan satu lagi jenis akaun pelaburan pra-cukai.
Langkah
Pilih kaedah pengedaran anda. Anda boleh menarik balik cek dari 401k anda atau meminta peralihan langsung ke IRA anda melalui alat elektronik. Sekiranya anda menerima pemeriksaan fizikal, anda tertakluk kepada peraturan pegangan mandatori 20 peratus, walaupun anda kemudiannya menggulung wang itu ke dalam IRA anda. Dengan rollovers terus, biasanya tidak ada pemotongan.
Langkah
Selesaikan peralihan anda dalam masa 60 hari. Jika anda melancarkan dana anda secara elektronik, anda biasanya tidak perlu risau tentang peraturan ini. Walau bagaimanapun, jika anda melakukan pemeriksaan fizikal dari 401k anda, anda mesti mendepositkan wang tersebut dalam akaun IRA atau akaun cukai tertunda yang lain dalam tempoh 60 hari. Jika anda gagal memenuhi tarikh akhir ini, IRS akan mengecualikan pengeluaran anda sebagai pengedaran dan bukan peralihan. Anda akan dikenakan cukai pendapatan biasa ke atas jumlah yang anda ambil, bersama dengan penalti tambahan sebanyak 10 peratus jika anda kurang daripada 59 1/2 tahun.
Langkah
Sertakan Borang 1099-R dalam cukai anda. Walaupun 401k ke peralihan IRA anda tidak boleh dikenakan cukai, anda akan menerima Borang 1099-R dari majikan anda untuk tahun yang anda buat peralihan. Anda mesti melaporkan jumlah peralihan anda apabila anda memfailkan cukai anda. Borang pemfailan cukai anda akan membolehkan anda untuk menunjukkan sama ada mana-mana atau semua peralihan harus dianggap tidak boleh dikenakan cukai.