Isi kandungan:
Syarikat bergantung kepada pendapatan dan wang tunainya untuk membayar bilnya untuk menjalankan operasinya. Jika hasil syarikat tiba-tiba berhenti, atau ia mempunyai pendapatan bermusim, ia boleh bertahan hanya selagi ia mempunyai wang yang cukup untuk membayar perbelanjaannya sebelum ia memerlukan lebih banyak pembiayaan. Anda boleh mengukur berapa hari syarikat boleh membayar perbelanjaannya dengan menghitung hari-hari rasio tunai di tangan, yang sama dengan jumlah tunai dan wang tunai yang tidak terhad syarikat yang dibahagikan dengan perbelanjaan operasi tunai setiap hari. Nisbah yang lebih tinggi adalah lebih baik.
Langkah
Cari jumlah tunai syarikat, kesetaraan tunai dan wang terhad, jika ada, disenaraikan di lembaran imbangannya. Kesamaan tunai kadangkala disenaraikan sebagai pelaburan jangka pendek. Tunai terhad adalah wang tunai yang tidak boleh digunakan kerana komitmen terdahulu, seperti kontrak, dan disenaraikan secara berasingan daripada tunai.
Langkah
Menambah jumlah tunai dan kesetaraan tunai syarikat dan tolak tunai terhadnya. Sebagai contoh, tambahkan wang tunai $ 500,000 dan $ 300,000 dalam kesamaan jangka pendek, dan tolak $ 50,000 dalam tunai terhad. Ini bersamaan dengan $ 750,000 dalam tunai tanpa had dan setara tunai.
Langkah
Cari jumlah perbelanjaan operasi syarikat dan perbelanjaan susut nilai bagi tempoh perakaunan pada penyata pendapatannya.
Langkah
Kurangkan jumlah kos penyusutan syarikat daripada jumlah perbelanjaan operasi untuk tempoh perakaunan untuk menentukan perbelanjaan operasi tunai. Anda mesti menolak perbelanjaan susut nilai kerana syarikat tidak membayar sebarang tunai untuk susut nilai, yang hanya merupakan perbelanjaan perakaunan. Sebagai contoh, tolak perbelanjaan susutnilai $ 150,000 dari $ 1.05 juta dalam jumlah perbelanjaan operasi tahunan. Ini sama dengan $ 900,000 dalam jumlah perbelanjaan operasi tunai.
Langkah
Bahagikan perbelanjaan operasi tunai syarikat untuk tempoh perakaunan dengan bilangan hari dalam tempoh perakaunan untuk menentukan perbelanjaan operasi tunainya sehari. Contohnya, membahagi $ 900,000 dalam jumlah perbelanjaan kendalian tahunan sebanyak 365 hari dalam tempoh perakaunan. Ini sama dengan $ 2,466 perbelanjaan operasi tunai setiap hari.
Langkah
Bahagikan jumlah tunai dan setara tunai tanpa had syarikat dengan jumlah perbelanjaan operasi tunai sehari untuk menentukan hari-hari nisbah tunai di tangan. Dalam contohnya, bahagikan $ 750,000 dengan $ 2,466, yang sama dengan 304.1 hari wang tunai di tangan. Ini bermakna syarikat mempunyai cukup wang tunai untuk membayar perbelanjaannya selama kira-kira 304 hari.