Isi kandungan:
Jika anda membuat sumbangan kepada Pencen Pekerja Ringkas (SEP) atau beberapa jenis pelan pencen, anda mungkin mahu memahami bagaimana sumbangan anda berfungsi dari perspektif cukai. Walaupun banyak sumbangan pelan pencen mendapat manfaat daripada deduktif cukai, tidak semua caruman adalah. Mengetahui ini sebelum memfailkan cukai anda akan menghalang anda daripada melakukan kesilapan pada pulangan cukai anda.
Pelan Pencen Berkelayakan
Pelan pencen yang berkelayakan adalah pelan pencen yang memberi faedah cukai ke atas semua sumbangan yang masuk ke dalam pelan. Pelan ini membolehkan anda menyumbangkan sumbangan deductible atau pretax kepada pelan. Contoh-contoh rancangan ini adalah SEP dan IRA sederhana. Rancangan ini adalah pelan yang ditaja oleh majikan di mana majikan anda menyumbang wang kepada pelan bersama anda, sama dengan rancangan sumbangan yang ditetapkan seperti 401 (k) rancangan. Anda boleh melaburkan wang apa-apa cara yang anda pilih mengikut pelaburan yang ada di institusi kewangan yang menguruskan pelan anda.
Pencen tidak layak
Pelan tidak berkelayakan adalah pelan persaraan, seperti rancangan pampasan tertangguh atau anu tidak berkelayakan, yang hanya menerima sumbangan tidak boleh ditolak. Caruman pencen juga boleh dibuat sepenuhnya oleh majikan. Tetapi, dalam kedua-dua kes, sumbangan pelan pencen dibiayai dengan dolar selepas cukai dan tidak boleh ditolak.
Manfaat
Manfaat sumbangan deductible cukai kepada pelan pencen ialah anda mendapat lebih banyak wang untuk melabur sekarang. Kerana sumbangan anda boleh ditolak, anda mungkin akan mempunyai simpanan persaraan yang lebih besar semasa persaraan. Sumbangan yang tidak boleh ditolak akan menyebabkan anda kurang wang untuk melabur sekarang, tetapi boleh memberi anda lebih banyak pendapatan kemudian. Ini kerana sumbangan yang dikenakan cukai sekarang tidak akan dikenakan cukai pada masa akan datang apabila anda mengeluarkan wang. Hanya keuntungan pelaburan akan dikenakan cukai. Walaupun caruman adalah sama dengan caruman yang boleh ditolak, pendapatan bersih anda mungkin lebih tinggi daripada rancangan yang boleh ditolak kerana ini.
Pertimbangan
Sebelum memutuskan apa jenis pencen yang anda mahu menyumbang, anda harus menganalisa matlamat kewangan anda dan pendapatan masa depan yang diharapkan. Dalam banyak keadaan, anda tidak akan mempunyai pilihan. Majikan anda akan menawarkan pelan tertentu dan itu sahaja. Apa yang anda perlukan untuk menentukan sama ada rancangan itu akan memberi manfaat kepada anda pada masa akan datang. Jika anda menjangkakan berada dalam pendirian cukai yang tinggi pada masa akan datang, anda akan memilih untuk memilih pelan yang meminimumkan cukai masa depan. Pelan tidak berkelayakan mungkin sesuai. Tetapi, jika ada yang tidak tersedia, maka anda mungkin ingin mempertimbangkan Roth IRA atau rancangan di luar tawaran pencen syarikat anda.