Isi kandungan:
Rancangan persaraan yang berkelayakan dan tidak berkelayakan masing-masing mempunyai kelebihan dan kelemahan masing-masing.Rancangan ini kadang-kadang dikaitkan dengan majikan, yang bermaksud bahawa anda hanya boleh menyumbang kepada pelan tersebut melalui majikan anda. Walau bagaimanapun, beberapa rancangan adalah bebas daripada majikan.
Pelan Berkelayakan
Pelan persaraan yang memenuhi syarat memenuhi syarat tertentu untuk menerima faedah cukai yang tidak tersedia untuk jenis rancangan lain. Pelan ini boleh disusun supaya pelan itu merupakan sebahagian daripada pakej manfaat persaraan majikan, atau mereka mungkin bebas daripada pelan majikan. Pelan yang layak boleh menerima sumbangan yang boleh ditolak atau tidak boleh ditolak cukai. Sekiranya sumbangan itu boleh ditolak cukai, maka semua pengeluaran daripada pelan itu boleh dikenakan cukai. Sekiranya caruman pelan tidak boleh ditolak (seperti kes dengan akaun Roth), pengeluaran biasanya tidak dikenakan cukai. Walau apa pun, semua rancangan membenarkan pembentukan cukai bebas di dalam pelan itu.
Pelan Tidak Layak
Pelan persaraan tidak layak gagal memenuhi garis panduan IRS untuk akaun persaraan yang berkelayakan. Rancangan ini hanya menerima sumbangan tidak boleh ditolak. Wang dikenakan cukai kepada pekerja apabila diterima. Walau bagaimanapun, semua wang yang tumbuh di dalam pelan itu adalah bebas cukai. Satu contoh pelan jenis ini ialah anuiti. Sumbangan anu harganya selalu dibuat atas dasar selepas pajak, dan keuntungan dikenakan pajak apabila ditarik dari pelan.
Manfaat
Manfaat pelan yang layak adalah anda dapat menerima faedah cukai atas sumbangan atau pengeluaran. Faedah-faedah ini boleh menghasilkan simpanan persaraan atau pendapatan bersih yang lebih besar disebabkan oleh fakta bahawa cukai sama ada tertunda atau dihapuskan sama sekali pada simpanan persaraan anda. Kelebihan terbesar akaun tidak berkelayakan adalah bahawa tiada had sumbangan yang berkaitan dengan akaun. Anda boleh menyumbangkan sebanyak mungkin wang kepada rancangan tersebut.
Kelemahan
Kelemahan pelan persaraan yang layak adalah terdapat had sumbangan yang ditetapkan. Misalnya, IRA membatasi sumbangan kepada $ 5,000 setahun bagi mereka yang berumur kurang dari 50 tahun dan $ 6,000 setahun jika anda berusia 50 tahun ke atas. Ini mungkin mengehadkan jumlah wang yang dapat anda kumpulkan jika anda ingin menyimpan lebih banyak daripada had sumbangan yang dibenarkan.
Kelemahan untuk pelan tidak memenuhi syarat adalah pada hakikatnya mereka tidak menerima semua manfaat cukai yang diterima oleh pelan yang layak. Anda mungkin berakhir dengan pendapatan bersih yang kurang dan jumlah simpanan persaraan jika dibandingkan dengan pelan yang memenuhi syarat sebagai hasilnya.