Isi kandungan:
Anuiti adalah produk persaraan dengan pertumbuhan yang ditangguhkan cukai. Anuiti sama ada tertunda atau segera. Apabila anda mempunyai anuiti serta-merta, anda mula mengambil bayaran tetapi tidak lagi mempunyai akses kepada prinsipal. Anuiti tertangguh adalah salah satu yang anda benarkan untuk berkembang sehingga anda memerlukannya kemudian. Sekiranya anda anuiti kelas dengan pelaburan, terdapat tiga jenis anuiti. Ini adalah tetap, berubah dan diindeks, tetapi aturan anuitas semuanya sama.
Peraturan Anuiti
Kerana tujuan anuiti adalah untuk persaraan, ada penalti jika anda mengeluarkan dana dari anuiti tertunda sebelum anda berusia 59 1/2. Penalti adalah 10 peratus daripada pertumbuhan. Anda juga perlu membayar cukai ke atas pertumbuhan. Dengan anuitas, LIFO - terakhir, keluar pertama - peraturan mengawal pengeluaran. Itu bermakna wang pertama yang anda menarik adalah apa-apa keuntungan atau faedah yang anda buat pada wang anda. Sekiranya anda berusia di bawah 59 1/2, anuiti langsung, yang menghasilkan bayaran yang sama secara seimbang berdasarkan jangka hayat anda, tidak dikenakan penalti 10 peratus. Walaupun anda membayar cukai, setiap pembayaran terdiri daripada beberapa kena cukai dan beberapa prinsipal.
Penalti Syarikat
Kebanyakan anuitas mempunyai tempoh penyerahan. Tempoh penyerahan ialah tempoh masa anda mesti menyimpan wang dalam anuitas atau membayar penalti untuk menarik balik dana. Penalti biasanya mengurangkan lebih lama yang anda tunggu untuk menghapuskan dana. Syarikat itu mendasari mereka pada peratusan keseimbangan anuitas.
Resit Konstruktif
Apabila anda menggunakan dana dalam anuitas, IRS menganggap ia sebagai resit yang membina dan tertakluk kepada cukai dan penalti. Anda tidak perlu mengeluarkan wang untuk menggunakan dana, meminjam terhadap mereka juga. Kod cukai seksyen 72 (e) (4) (A) nota apa-apa jenis ikrar atau tugasan mencetuskan suatu peristiwa yang boleh dikenakan cukai. Satu pengecualian baru-baru ini berlaku apabila pembayar cukai membeli anuiti untuk digunakan sebagai cagaran gadai janji. Oleh kerana kontrak tidak mendapat keuntungan, tiada penalti atau cukai.
Institusi kewangan
Bank dan institusi pinjaman lain biasanya tidak membenarkan pinjaman yang menggunakan anuiti sebagai cagaran kerana undang-undang cukai. Walau bagaimanapun, mereka mungkin membuat pinjaman peribadi berdasarkan pembayaran anuiti dari anuiti serta-merta. Dalam kes ini, anda sudah menerima bayaran. Institusi pemberi pinjaman tidak menggunakan anuiti sebagai cagaran, tetapi hanya jaminan pembayaran, sama seperti sumber pendapatan terjamin.