Apabila Anda Memperoleh Wang Daripada Mak Cik, Adakah Anda Perlu Membayar Cukai Pendapatan Persekutuan?

Pewarisan wang boleh menjadi indah; membayar cukai ke atas warisan anda adalah kurang menyenangkan. Sekiranya mak cikmu meninggalkan wang anda, anda mungkin perlu membayar cukai warisan dan mungkin cukai pendapatan, bergantung kepada jenis warisan anda. Anda lebih cenderung untuk membayar cukai ke atas warisan dari ibu atau bapa saudara daripada jika ibu bapa atau suami isteri.

Jenis

Terdapat pelbagai cara ibu saudara anda atau sanak saudara lain boleh meninggalkan anda wang. Makcik anda boleh menamakan anda benefisiari IRA, 401k atau kepercayaan hidup; dia boleh meninggalkan anda kandungan akaun bank; atau warisan anda boleh menjadi hasil daripada insurans hayat ibu saudara anda atau bon simpanan. Undang-undang cukai persekutuan memperlakukan warisan yang berbeza berbeza; jadi undang-undang cukai negeri, yang berbeza-beza antara 50 kerajaan negeri.

Cukai pendapatan

Kebanyakan pewaris tidak perlu risau tentang membayar cukai pendapatan kepada wang yang diwarisi, penulis kewangan Dorothy Rosen menyatakan di laman web Bankrate: Makcik anda akan membayar cukai ke atas pendapatannya apabila dia memperolehnya, jadi ia tidak akan dikenakan cukai lagi. Wang dalam 401k atau IRA adalah pengecualian kerana ia didepositkan bebas dari cukai pendapatan (pretax). Anda perlu membayar cukai pendapatan atas apa-apa wang yang anda menarik balik dari akaun ibu saudara anda, melainkan anda melancarkannya ke dalam akaun persaraan yang lain.

Cukai Harta

Jika harta pusaka ibu saudara anda tertakluk kepada cukai persekutuan persekutuan, yang boleh meletakkan 45 peratus gigitan pada warisan anda, nyatakan laman web undang-undang Nolo. Bermula pada 2011, bagaimanapun, hanya estet bernilai $ 1 juta dan ke atas akan tertakluk kepada cukai, walaupun Kongres telah mengubah jumlah potongan beberapa kali pada masa lalu. Sesetengah bentuk warisan adalah selamat dari cukai harta tanah, seperti wang yang anda terima dari insurans hayat ibu saudara anda. Estet ini akan membayar cukai semasa probet, sebelum anda menerima warisan anda.

Cukai Negeri

Sejumlah negeri mengenakan cukai harta tanah kepada penduduk yang meninggal dunia; sesetengah daripada mereka menetapkannya pada tahap yang mungkin memukul ladang yang lebih kecil daripada kerajaan persekutuan dan mengambil lebih banyak wang, Bankrate's Kay Bell menyatakan dalam talian. Sebilangan kecil negeri juga mengenakan cukai pusaka sebagai tambahan kepada cukai harta pusaka. Jika ibu saudara anda tinggal di Pennsylvania, sebagai contoh, anda akan dikenakan cukai sebanyak 15 peratus ke warisan anda; tidak seperti cukai harta benda, anda, bukan harta pusaka, harus membayar tagihan.