Perbezaan Antara IRA & IRA Roth

Akaun persaraan individu membolehkan anda menyimpan untuk seumur hidup selepas bekerja dengan beberapa kelebihan cukai yang berguna. Jika anda sedang mempertimbangkan IRA baru, anda perlu memilih antara versi tradisional atau Roth. Sementara a IRA tradisional membolehkan anda memotong sumbangan daripada pendapatan bercukai, a Roth membenarkan pengeluaran tanpa cukai kemudian.

Pendapatan Bebas Cukai

Dalam beberapa cara, IRA tradisional dan Roth merawat wang anda sama. Keuntungan yang direalisasikan oleh salah satu jenis akaun adalah bebas cukai sebelum anda menarik balik sebarang dana, dan sementara aset terkumpul. Kesamaan utama lain: semasa anda boleh membuka lebih daripada satu IRA, kedua-duanya Roth dan tradisional menetapkan had sumbangan sebanyak $ 5,500 di antara semua akaun, manakala lebih daripada 50 orang boleh menambah sumbangan $ 1,000 "menangkap" setiap tahun. Anda tidak boleh menyumbang lebih banyak daripada pendapatan bercukai anda sepanjang tahun.

Had Pendapatan

Tidak semua orang boleh membuka Roth IRA. Sehingga 2015, mereka hanya boleh didapati untuk pemohon cukai tunggal dengan pendapatan kasar yang diselaraskan di bawah $ 131,000. Bagi pemohon yang berkahwin, pendapatannya ialah $ 193,000. Aturan IRS juga membatasi sumbangan bagi mereka yang datang sedikit di bawah batas pendapatan. Tiada had pendapatan pada IRA tradisional, yang tersedia untuk sesiapa sahaja yang memperoleh pendapatan.

Pengagihan yang Diperlukan

IRS memerlukan pengagihan aset IRA tradisional bermula pada usia 70-1 / 2. Anda mesti mengambil pengedaran minimum yang diperlukan setiap tahun, dengan jumlah bergantung pada umur dan jangka hayat anda. IRA Roth tidak mempunyai pengagihan yang diperlukan- Anda boleh menyimpan wang tersebut selagi anda suka tanpa mengira usia.

Pengeluaran Awal

Dengan IRA tradisional, IRS akan menampan penalti pengeluaran diambil sebelum umur 59-1 / 2. Kecuali penarikan balik adalah untuk tujuan "layak" tertentu, seperti pembelian rumah pertama atau perbelanjaan perubatan kecemasan, penalti 10 peratus itu adalah atas apa-apa cukai yang kena dibayar atas pendapatan akaun. IRA Roth membenarkan pengeluaran tanpa penalti caruman asal anda pada bila-bila masa, dan pengeluaran penalti tanpa penalti selepas akaun telah dibuka selama lima tahun, atau selepas anda menghidupkan 59-1 / 2.

Peraturan untuk Penerima Bantuan

Banyak IRA bertahan hidup kematian pemiliknya, dan atas sebab itu anda mesti memilih benefisiari apabila anda menetapkan satu. Sekiranya IRA meloloskan kepada pasangan bukan pasangan, individu tersebut harus mengambil pengagihan minimum yang diperlukan dari akaun setiap tahun. Dia mesti bermula pada 31 Disember tahun ini selepas kematian pemilik asalnya. Pasangan boleh melancarkan dana ke IRA sendiri dan menunggu pengedaran sehingga dia mencapai umur 70-1 / 2. Pengeluaran bebas cukai pada Roth tersedia untuk benefisiari, juga - kecuali jika akaun dibuka selama kurang dari lima tahun. Jika anda mewarisi IRA, atau apa-apa jenis pencen persaraan, rujuk perancang kewangan yang mengetahui peraturan.