Isi kandungan:
Manfaat dan sumbangan yang ditetapkan adalah dua jenis pelan persaraan majikan utama. Pelan faedah yang ditakrifkan adalah pada satu masa yang menjadi asas kepada rancangan persaraan syarikat tetapi tidak begitu popular seperti dulu. Pelan caruman yang ditakrifkan menjadi lebih biasa, kerana mereka lebih murah bagi majikan untuk mentadbir. Setiap pelan mempunyai kelebihan untuk majikan dan pekerja.
Pelan Manfaat Tertentu
Pelan manfaat yang ditetapkan, juga dikenali sebagai pencen, adalah pelan yang membayar sejumlah wang tertentu, sama ada sebulan atau sekaligus, apabila anda layak mendapat manfaat persaraan. Pelan ini biasanya mempunyai formula untuk menentukan berapa banyak yang anda terima dalam manfaat berdasarkan kriteria seperti berapa lama anda telah bekerja untuk syarikat dan apa gaji anda. Secara umumnya, majikan membayar kos lengkap bagi pelan manfaat tertentu. Penggajian kerajaan sering kali mempunyai pelan pencen manfaat yang ditetapkan sebagai salah satu manfaatnya.
Pelan Simpanan yang Ditakrifkan
Pelan caruman tertakrif adalah pelan yang tidak membayar faedah khusus apabila anda bersara, tetapi membolehkan anda menyimpan wang dalam akaun yang ditangguhkan cukai. A 401k adalah jenis pelan sumbangan yang ditetapkan. Semasa bersara, anda mengeluarkan wang ini dari masa ke semasa untuk perbelanjaan hidup. Majikan anda biasanya menyumbang kepada pelan sumbangan yang ditetapkan, sama ada dalam bentuk pertandingan dari beberapa bahagian sumbangan anda atau jumlah tetap.
Kelebihan
Pelan manfaat yang ditentukan menjanjikan pembayaran tertentu berdasarkan kriteria yang dapat dikawal oleh peserta. Pada umumnya, jika anda bekerja lebih lama, anda akan dapat mengumpul manfaat yang lebih besar. Ramai orang seperti fakta bahawa mereka boleh dengan mudah merancang untuk ini, dan ia mengambil misteri daripada perancangan persaraan. Pelan caruman ditentukan membolehkan peserta mengawal bagaimana wangnya dilaburkan. Anda membuat pilihan bergantung kepada risiko yang anda sanggup bertolak ansur. Anda juga boleh meminjam terhadap pelan sumbangan yang ditetapkan dalam banyak kes. Wang dalam pelan sumbangan yang ditetapkan juga mudah alih dan boleh dipindahkan jika anda meninggalkan pekerjaan anda. Rancangan sumbangan-sumbangan juga memberikan manfaat cukai, yang membolehkan anda menangguhkan sebahagian daripada pendapatan anda dan membayar cukai di atasnya selepas anda bersara.
Kelemahan
Pelan manfaat yang ditentukan tidak semestinya fleksibel. Sekiranya anda meninggalkan pekerjaan sebelum waktu tertentu, anda boleh kehilangan pencen. Sumbangan kepada pelan pencen berhenti apabila anda meninggalkan pekerjaan, membekukan manfaat anda. Majikan anda juga mengekalkan kawalan sepenuhnya ke atas dana dan menentukan bagaimana ia dilaburkan. Pelan sumbangan yang ditentukan tidak dijamin mempunyai nilai khusus apabila anda bersara dan mungkin memperoleh atau kehilangan nilai bergantung pada prestasi pelaburan. Jika pelan manfaat yang ditetapkan secara amnya dibiayai sepenuhnya oleh majikan anda, pelan caruman tertakrif mesti dibiayai, sekurang-kurangnya sebahagiannya, oleh anda.