Isi kandungan:
- Laporan Transaksi Mata Wang Besar
- Maklumat yang Dilaporkan
- Laporan Aktiviti yang mencurigakan
- Kesalahpahaman
Institusi kewangan dikehendaki melaporkan pengeluaran tunai melebihi $ 10,000 kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Umumnya, bank anda tidak memberitahu IRS apabila anda membuat pengeluaran kurang daripada $ 10,000. Walau bagaimanapun, jika pekerja bank mengesyaki bahawa anda menstrukturkan urus niaga untuk mengelakkan keperluan pelaporan IRS, maka pekerja mesti melengkapkan laporan transaksi anda tanpa mengira jumlah yang dikeluarkan.
Laporan Transaksi Mata Wang Besar
Akta Kawalan Pencegahan Pengubahan Wang Haram tahun 1986 membolehkan bank-bank untuk memulakan menyelesaikan Laporan Transaksi Mata Wang Besar (LCTR) ke atas individu yang melakukan transaksi yang melibatkan lebih daripada $ 10,000 tunai. Akta Bank Kerahsiaan 1970 merangkumi peruntukan yang memerlukan laporan tersebut tetapi pada masa itu undang-undang privasi menghalang bank daripada berkongsi maklumat dengan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Akta 1986, yang bertujuan untuk menghalang pencucian wang, memutuskan bahawa bank-bank perlu berkongsi maklumat dengan agensi-agensi persekutuan tanpa mengira undang-undang privasi.
Maklumat yang Dilaporkan
LCTR termasuk nama, nombor Keselamatan Sosial, tarikh lahir, alamat kediaman dan pendudukan orang yang menjalankan urusniaga tersebut. Jika anda membuat pengeluaran tunai yang besar dari akaun simpanan anda, anda mesti memberikan juruwang dengan semua maklumat yang diperlukan untuk melengkapkan borang itu, termasuk butir-butir mana-mana orang atau organisasi yang terlibat. Bank dan pekerja bank yang gagal menyelesaikan LCTRs denda. Bank anda mesti melengkapkan LCTR jika pengeluaran akaun anda dalam tempoh 24 jam melebihi $ 10,000, jadi anda tidak boleh mengelakkan laporan dengan membuat beberapa pengeluaran daripada satu besar.
Laporan Aktiviti yang mencurigakan
Sesetengah orang cuba menyusun pengeluaran mereka supaya bank tidak melengkapkan LCTR. Walau bagaimanapun, IRS memerlukan pekerja bank untuk melengkapkan laporan yang dikenali sebagai Laporan Aktiviti Mencurigakan ke atas sesiapa sahaja yang seolah-olah cuba untuk mengelakkan pengesanan. Pekerja bank boleh melengkapkan SAR pada bila-bila masa anda membuat satu pengeluaran atau satu siri pengeluaran dari akaun anda yang berjumlah lebih daripada $ 2,000. Pekerja bank tidak memberitahu anda tentang SAR, sedangkan anda diberitahu mengenai LCTR.
Kesalahpahaman
Pemegang Akaun sering berfikir bahawa IRS memerlukan bank-bank untuk melengkapkan laporan yang merinci transaksi besar untuk memastikan orang yang memfailkan cukai pendapatan mereka dengan betul. Pada hakikatnya, IRS menggunakan laporan untuk mengesan dan menghalang pencucian wang, keganasan dan lain-lain jenis kegiatan haram. Walau bagaimanapun, peraturan IRS menghalang pekerja bank daripada membantu anda dengan pengelakan cukai, jadi jika anda mendedahkan kepada pekerja bank yang cuba mengelak daripada membayar cukai, pekerja tersebut harus memfailkan SAR.