Isi kandungan:
Dalam kod cukai formal, IRS mengatakan bahawa pembayaran tunai dalam anuiti berada di bawah kategori "pembayaran tidak berpatutan." Ia biasanya tidak menguntungkan untuk tunai dalam anuiti awal, kerana anuitas mempunyai keistimewaan cukai istimewa di bawah kod IRS, dan IRS telah melaksanakan beberapa penalti untuk mengambil wang awal. Pastikan anda menghubungi perancang kewangan sebelum membuat sebarang keputusan muktamad, kerana dia akan dapat memberi nasihat terbaik kepada anda sama ada untuk tunai dalam anuitas anda dan cara melakukannya.
Penalti segera
Pengeluaran dari anuiti anda (tunai adalah pada dasarnya satu pengeluaran gergasi) sebelum umur 59 1/2 menghasilkan cukai segera sebanyak 10 peratus yang dibayar kepada kerajaan, menurut Penerbitan IRS 575. Wang ini masih termasuk sebagai pendapatan kena cukai kasar apabila anda memikirkan cukai pendapatan anda untuk tahun ini.
Pendapatan yang boleh dikenakan cukai
Anda mesti memasukkan pengeluaran tunai keseluruhan anda sebagai pendapatan kasar yang dikenakan cukai semasa memfailkan cukai anda pada tahun itu. Anda mungkin membayar cukai sebanyak dua kali atas wang yang sama, kerana anda membayar cukai atas pendapatan anda sebelum anda memasukkannya ke anuitas anda, tetapi ini adalah sebahagian daripada penalti untuk pembayaran dalam anuitas awal.
Mengelakkan Penalti Cukai
Terdapat dua cara untuk menghilangkan anuiti anda tanpa dipaksa membayar denda besar cukai: 1035 pertukaran dan pasaran sekunder untuk anuitas. Pertukaran 1035 membolehkan anda mengalihkan wang dari satu anuiti kepada yang lain tanpa perlu "menarik balik" wang itu, dan oleh itu anda tidak menghadapi hukuman denda. Pasaran sekunder adalah apa yang mereka suka - peluang untuk menjual anuiti anda untuk wang tunai kepada orang lain. Mengikut artikel Business Week, harga ditentukan oleh jumlah anuitas, panjang dan kadar faedah semasa. Dua jenis anuitas tidak layak untuk dijual semula, bagaimanapun: anuiti dalam akaun persaraan dan anuiti langsung yang tidak dijamin pembayaran.