Potongan Penggajian Sebelum Cukai

Sesiapa yang telah mengutip gaji tahu, cukai boleh mengambil gigitan besar daripada gaji anda. Apabila agensi cukai persekutuan dan negeri melaluinya, wang susah payah anda boleh menyusut dengan peratusan yang besar dan, sudah tentu, bil dan perbelanjaan lain sedang menunggu untuk menimbulkan kerosakan lebih lanjut. Walau bagaimanapun, dalam keadaan tertentu, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri membenarkan anda membayar faedah, seperti pencen dan insurans, dengan wang sebelum cukai. Kelainan menguntungkan dalam kod pendapatan persekutuan ini boleh menjadi satu keuntungan yang berguna untuk kewangan anda.

Potongan cukai sebelum ini boleh menimbulkan pampasan anda dengan notch.credit: Rostislav_Sedlacek / iStock / Getty Images

Bagaimana Potongan Pra-Cukai berfungsi

Apabila majikan menetapkan sumbangan sebelum cukai, dia membuat pembayaran atas nama pekerja sebelum menahan mana-mana cukai persekutuan, negeri atau gaji. Sebenarnya, ia adalah wang tanpa cukai dan mewakili tabungan sama dengan apa jua cukai yang ada pada pendapatan. Jika kadar cukai anda adalah 15 peratus, misalnya, dan majikan menetapkan $ 10,000 dalam sumbangan sebelum cukai sepanjang tahun, anda menyimpan $ 1,500 dalam cukai - sebagai tambahan kepada simpanan pada gaji dan cukai pendapatan negara.

Beberapa Faedah Pra-Cukai Biasa

Undang-undang cukai Persekutuan membenarkan sumbangan sebelum cukai untuk menyokong penggunaan pencen insurans dan persaraan oleh orang-orang gaji. Faedah pra-cukai yang paling biasa adalah insurans kesihatan, insurans pergigian, insurans penglihatan, insurans kecacatan dan insurans nyawa. Di bawah peraturan IRS, sumbangan kepada akaun perbelanjaan yang fleksibel, yang boleh digunakan oleh pekerja untuk membayar kos perubatan, juga boleh dibayar atas dasar pra-cukai. Sumbangan itu sentiasa "elektif," atau sukarela, dan majikan juga boleh menyumbang sebahagian daripada kos. Sekiranya anda melebihi had tahunan dalam sumbangan ini, majikan mesti memasukkan lebihan jumlah gaji boleh dikenakan cukai.

Sumbangan Rancangan Persaraan

Pekerja juga boleh membuat sumbangan pelan persaraan yang layak berdasarkan asas sebelum cukai. Akaun persaraan individu, atau IRA, sebagai contoh, dibiayai - sehingga batas tahunan - dengan wang yang tidak tertakluk kepada cukai. Sekiranya anda memberi sumbangan anda sendiri, anda akan menolak jumlah pendapatan kasar anda pada pulangan 1040 anda sebelum memikirkan pendapatan bercukai. Sumbangan sebelum cukai yang dicatatkan pada stok gaji bekerja dengan cara yang sama: Wang tidak dikira ke atas gaji kena cukai anda dan tidak muncul pada W-2 anda sebagai pendapatan. IRS menampar beberapa syarat pada rancangan persaraan yang layak, tentu saja; semak dengan pentadbir faedah anda jika anda mempunyai sebarang pertanyaan mengenai cara ia berfungsi.

The Downside: Upah Keselamatan Sosial

Terdapat sedikit tangkapan untuk sumbangan sebelum cukai. Pendapatan yang dikira sebagai pra-cukai tidak dikira oleh Jaminan Sosial (atau, dalam beberapa kes, pelan pencen majikan anda) sebagai sebahagian daripada upah anda. Ini mengurangkan jumlah yang anda hasilkan pada rekod Jaminan Sosial anda, yang seterusnya dapat mengurangkan manfaat persaraan muktamad anda. Untuk mendapatkan pegangan mengenai bagaimana caruman sebelum cukai mempengaruhi rekod upah Jaminan Sosial, minta pernyataan manfaat sama ada dalam talian atau melalui telefon dari agensi. Ini akan menunjukkan jumlah yang anda buat setiap tahun dan memproyeksikan jumlah cek Keselamatan Sosial bulanan anda berdasarkan usia berapa anda memulakan manfaat.