Isi kandungan:
Anuiti adalah polisi insurans. Kontrak ini boleh melakukan salah satu daripada dua perkara. Mereka boleh memberi anda pendapatan yang dijamin untuk hidup atau untuk beberapa tahun yang ditetapkan. Jika tidak, mereka mungkin berfungsi sebagai penjimatan jangka panjang. A 408 (b) anuiti adalah anuiti yang ditempatkan di dalam Akaun Persaraan Individu.
Tujuan
Tujuan rancangan 408 (b) adalah membina simpanan untuk persaraan anda. Polisi anuiti dibeli di dalam Rancangan Persaraan Individu (IRA). Fungsi anuiti sama seperti anuiti di luar IRA, walaupun anuiti itu tertakluk kepada semua peraturan yang berkaitan dengan IRA.
Manfaat
Faedah anuiti 408 (b) ialah anuitas menawarkan pilihan bagi pendapatan persaraan yang dijamin. Anuiti tetap menjamin jumlah tabungan persaraan pada masa akan datang, sementara anuitas berubah memberikan anda peluang untuk mempunyai simpanan persaraan yang lebih tinggi daripada jumlah anuiti dijamin. Di samping itu, semua sumbangan kepada pelan dibuat atas asas dedahan cukai.
Kelemahan
408 (b) anuiti dihadkan oleh had sumbangan yang diletakkan di IRA. Biasanya, tiada had sumbangan ke atas anuiti. Had sumbangan adalah $ 5,000 setahun untuk rancangan 408 (b) (sehingga 2011). Ini menghalang keupayaan anda untuk menjimatkan wang. Di samping itu, pengeluaran daripada pelan itu akan dikenakan cukai sepenuhnya. Dengan anuitas tradisional, hanya keuntungan pelaburan yang dikenakan cukai kerana semua sumbangan adalah selepas cukai dengan anuiti tradisional.
Pertimbangan
Pelan 408 (b) mungkin memberi manfaat kepada anda jika anda mahukan kelebihan sumbangan yang boleh ditolak cukai. Tetapi, kadar cukai anda pada masa hadapan perlu sama atau lebih rendah daripada kadar semasa anda. Jika tidak, faedah pelan 408 (b) menguap kerana anda akan membayar lebih banyak cukai daripada yang anda simpan dengan menggunakan pelan itu.