Isi kandungan:
Akaun persaraan individu tradisional membolehkan anda membuka dan menyumbang kepada pelan persaraan anda yang mempunyai manfaat cukai tanpa bergantung pada majikan. Anda biasanya boleh menulis sumbangan pada pulangan cukai anda dan mungkin juga mendapat kredit cukai. Jumlah wang yang anda simpan ke atas cukai bergantung pada kadar cukai pendapatan anda, jumlah sumbangan anda dan sama ada anda layak untuk Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan, juga dikenali sebagai Kredit Saver.
Sumbangan Bercampur
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri menghadkan amaun yang boleh anda sumbangkan setiap tahun kepada IRA. Sebagai contoh, pada tahun 2018 maksimum ialah $ 5,500. Pada umur 50 tahun, ini meningkat kepada $ 6,500. Rollovers, bermakna dana yang dipindahkan dari pelan persaraan lain seperti 401 (k), tidak dikira sebagai sumbangan. Sumbangan IRA tradisional biasanya boleh ditolak cukai. Katakan anda menambah $ 5,500 ke IRA tradisional anda dan anda berada dalam kurungan cukai 25 peratus. Potongan ini memotong cukai anda sebanyak 25 peratus dari $ 5,500, atau $ 1,375.
Fasa Penyingkiran
IRS menetapkan had pendapatan untuk sumbangan yang boleh ditolak cukai kepada IRA tradisional, tetapi hanya apabila anda, atau pasangan anda jika anda berkahwin, mempunyai rancangan persaraan yang ditawarkan melalui majikan. Tiada had pendapatan apabila anda dan pasangan anda tidak dilindungi. Bagi pemohon tunggal yang diliputi oleh rancangan persaraan di tempat kerja pada tahun 2018, potongan itu mula fasa apabila pendapatan kasar yang diselaraskan mencapai $ 62,000 dan menjadi sifar pada AGI sebanyak $ 72,000. Jangkauan fasa bagi orang yang sudah berkahwin memfailkan pulangan bersama ialah $ 99,000 hingga $ 119,000. IRA mula fasa dengan dolar pertama pendapatan untuk orang yang berkahwin memfailkan secara berasingan dan telah hilang apabila AGI menyamai $ 10,000. Jika anda telah berkahwin, memfailkan penyata bersama dan pasangan anda diliputi di tempat kerja dan anda tidak, fasa keluar berlaku dari AGI sebanyak $ 186,000 hingga $ 196,000.
Mengira Potongan IRA Mengurangkan
Apabila pendapatan kasar diselaraskan terletak pada tahap fasa pemotongan IRA, anda masih boleh menjimatkan wang ke atas cukai dengan pembatalan separa. Untuk mengetahui berapa banyak, mulakan dengan pelbagai fasa keluar.Katakan anda seorang. Potongan potongan ini meningkat apabila AGI meningkat dari $ 62,000 hingga $ 72,000, jadi jumlah julat ialah $ 10,000. Sekiranya AGI anda adalah $ 66,000, $ 4,000 jatuh dalam lingkungan fasa. Bahagikan $ 10,000 ke $ 4,000 dan anda mendapat 40 peratus. Amaun yang dapat anda dedahkan dikurangkan sebanyak 40 peratus kepada 60 peratus daripada $ 5,500, atau $ 3,300. Anda masih boleh menyumbang baki $ 2,200, tetapi anda tidak dapat menuliskannya pada cukai anda.
Kredit Saver
Kredit Saver dibuka kepada pembayar cukai dengan pendapatan sederhana untuk membantu mereka membiayai akaun persaraan seperti 401 (k) pelan dan IRA. Kredit itu boleh mencapai $ 2,000. Pasangan pasangan yang berkahwin bersama boleh mendapat sehingga $ 4,000. Sebagai kredit cukai, amaun ditolak terus dari liabiliti cukai anda, jadi saiz kredit sama dengan simpanan cukai anda. Kredit ini adalah di atas sebarang simpanan daripada menulis sumbangan. Sehingga 2018, jumlah kredit itu adalah 50 peratus daripada jumlah yang anda sumbangkan jika anda seorang sahaja dan AGI anda tidak melebihi $ 19,000. Bagi pasangan memfailkan pulangan menyertai, had AGI meningkat kepada $ 38,000. Anda boleh membuat tuntutan Kredit Saver sebanyak 20 peratus daripada wang sumbangan jika anda memfailkan satu dengan AGI antara $ 19,001 dan $ 20,500 dan 10 peratus selagi AGI anda kekal pada $ 31,500 atau kurang. Bagi pasangan yang sudah berkahwin memfailkan pulangan bersama, 20 peratus daripada AGI ialah $ 38,001 hingga $ 41,000. Julat 10 peratus bermula pada $ 41,001 dan naik hingga $ 63,000.