Isi kandungan:
Pelan 401 (k) adalah pelan persaraan yang dihargai cukai yang ditawarkan kepada pekerja oleh syarikat-syarikat tertentu. Terdapat banyak manfaat untuk memiliki akaun 401 (k), tetapi di sini terdapat banyak sekatan. Ada kalanya anda boleh melancarkan 401 (k) anda ke akaun lain, tetapi biasanya anda boleh melakukan ini apabila akaun lain berada dalam nama anda sendiri. Hanya dalam dua situasi, anda boleh melancarkan wang 401 (k) kepada nama selain daripada anda sendiri.
Peraturan Rollover Standard
Cukai adalah sebab utama anda tidak boleh melancarkan rancangan 401 (k) anda kepada pasangan anda. Apabila anda menyumbang 401 (k), anda tidak dikenakan cukai ke atas wang yang anda deposit. Hanya apabila anda membuat pengedaran, anda membayar cukai atas pendapatan dan sumbangan anda. Jika anda boleh melancarkan akaun anda kepada orang lain, peserta dalam pendasar cukai yang tinggi boleh mengambil potongan cukai yang besar dan kemudian memindahkan wang tersebut kepada seseorang dalam kurungan cukai yang rendah, dengan itu mengambil keuntungan dari manfaat cukai yang belum diperolehi. Sebagai contoh, jika anda berada dalam kurungan cukai 30 peratus dan menyumbang $ 10,000 ke 401 (k) anda, anda akan mendapat potongan cukai $ 3,000. Sekiranya pasangan anda memfailkan secara berasingan dan berada dalam kurungan 10 peratus, dia boleh mengambil wang itu dan hanya membayar $ 1,000 dalam cukai. Pada asasnya, anda akan menjaringkan keuntungan $ 2,000 hanya dengan menggulingkan wang ke pasangan anda, yang akan menjadi penyalahgunaan kod cukai.
Kematian
Apabila anda membuka akaun 401 (k), anda dapat menentukan siapa yang akan menerima wang anda apabila anda mati. Akibatnya, anda boleh menyediakan akaun anda untuk secara automatik beralih kepada pasangan anda sekiranya berlaku kematian anda. Twist yang menarik apabila ia berkaitan dengan undang-undang yang mengawal 401 (k) rancangan adalah bahawa pasangan anda akan dapat melancarkan 401 (k) anda ke dalam akaunnya apabila anda mati, walaupun anda menetapkan orang lain pada borang benefisiari anda. Anda hanya boleh memilih benefisiari bukan rama untuk 401 (k) anda jika anda mendapat penafian bertulis dari pasangan anda semasa anda masih hidup.
Perceraian
Satu lagi cara anda boleh melancarkan 401 (k) anda kepada orang yang berlainan adalah jika anda bercerai. Dalam kebanyakan kes, sebahagian proses perceraian akan menjadi perintah hubungan domestik yang berkelayakan, atau QDRO, yang menentukan bagaimana aset persaraan dibahagikan. Jika QDRO menyatakan bahawa 401 (k) anda akan dipecah 50-50, oleh undang-undang, anda perlu mengagihkan setengah akaun anda kepada bekas pasangan anda. Dalam hal ini, anda boleh melancarkan bahagian 401 (k) anda ke akaun bekas pasangan anda.