Isi kandungan:
Anda telah bekerja keras sepanjang hidup anda dan mungkin mengumpul wang dalam rancangan persaraan seperti rancangan 401k yang ditaja oleh majikan. Anda mungkin ingin mempertimbangkan apa yang berlaku kepada aset 401k anda selepas anda mati kerana anda boleh membuat keputusan sekarang yang mempengaruhi bagaimana aset pelan diedarkan selepas anda lulus dan bagaimana benefisiari anda akan dikenakan cukai atas jumlah yang mereka terima.
Menamakan Penerima
Peraturan Persekutuan secara automatik menetapkan pasangan anda menjadi penerima anda 401k. Anda tidak boleh menamakan penerima manfaat yang berlainan melainkan pasangan anda menandatangani borang yang membatalkan haknya untuk mewarisi 401k anda. Sekiranya pasangan anda melepaskan borang, atau jika anda tidak berkahwin, anda boleh menamakan sesiapa yang anda suka sebagai benefisiari anda termasuk saudara, sahabat, amanah dan amal. Jika anda tidak menamakan siapa pun, harta anda mewarisi 401k, yang bermaksud ia akan diedarkan di bawah prosiding mahkamah yang dikenali sebagai probet, proses yang memakan masa.
Pasangan sebagai Penerima
Pasangan yang mewarisi pelan 401k mempunyai beberapa pilihan. Sesetengah majikan membenarkan pasangan untuk meneruskan pelan tersebut, tetapi ramai yang mendesak membuat pengagihan sekaligus kepada pasangan yang masih hidup. Pasangan yang mewarisi pelan tradisional 401 (k) boleh memindahkan aset pelan ke IRA tanpa dikenakan cukai segera. Peralihan mesti dilakukan sebagai peralihan langsung antara pemegang amanah 401 dan IRA jika mereka mahu mengelakkan cukai. Seorang pasangan boleh mengambil hasil 401k sebagai satu sekaligus dan membayar cukai ke atasnya sekaligus. Sebagai alternatif, pasangan boleh mengambil hasil secara ansuran selama lima tahun atau lebih dari hayat pasangan. Perunding cukai anda boleh menerangkan pilihan anda, yang sebahagiannya bergantung pada usia pasangan anda semasa kematian, umur anda sekarang, dan sama ada pasangan anda menerima bayaran dari 401k.
Penerima yang lain
Adalah kurang mungkin bahawa penaja majikan 401k akan membenarkan penerima bukan pasangan untuk tetap dalam pelan selepas kematian anda. Perolehan pelan itu sama ada akan diedarkan sebagai satu sekaligus atau mungkin direntang selama tempoh lima tahun. Sekiranya anda menamakan satu atau lebih kanak-kanak di bawah usia 18 tahun sebagai benefisiari, kerajaan akan memerlukan wang itu untuk menjadi amanah yang mengawasinya sehingga penerima mencapai 18. Ini boleh mengambil masa yang lama untuk bekerja selepas kematian anda, tetapi anda boleh memendekkan proses dengan menamakan amanah sebagai benefisiari.
Amanah Penerima
Sebuah amanah adalah pengaturan undang-undang di mana orang atau organisasi yang bernama, yang dikenali sebagai pemegang amanah, mentadbir aset bagi pihak penerima. Anda boleh menamakan amanah sebagai benefisiari 401k anda, tetapi anda mesti berhati-hati mengenainya. Hanya jenis amanah tertentu yang boleh diterima di bawah peraturan persekutuan, jadi anda mungkin mahu bercakap dengan peguam amanah terlebih dahulu. Anda boleh menetapkan peraturan tentang bagaimana dan bila dana dalam amanah itu akan diagihkan kepada penerima, sama ada mereka adalah di bawah umur atau tidak. Ini memberi anda kawalan ke atas benefisiari anda. Sebagai contoh, anda mungkin menahan akses kanak-kanak kepada kepercayaan sehingga dia lulus kolej atau memenuhi syarat lain.
Pelan Roth
Sesetengah 401k dijadikan sebagai rancangan Roth, bermakna sumbangan dibuat dengan wang selepas cukai. Ini bermakna pengedaran dari Roth 401k adalah bebas cukai kepada anda dan penerima anda. Ahli waris anda tidak boleh melancarkan Roth 401k yang diwarisi menjadi IRA tradisional, tetapi mereka boleh memindahkan dana ke Roth IRA.