Adakah Roth IRA Tax-Deductible?

Akaun pensiun individu Roth menawarkan penjimatan selepas cukai untuk persaraan, tetapi tidak tersedia untuk semua orang. Anda hanya boleh menyumbang jika pendapatan anda jatuh di bawah had tahunan untuk status pemfailan anda. Potongan ini tidak mudah didapatkan sebagai IRA tradisional, tetapi anda masih boleh menyimpan cukai anda dengan IRA Roth.

Sumbangan kepada IRA Roth tidak boleh ditolak. Kredit: Drazen_ / iStock / Getty Images

Tiada Potongan bagi Caruman

Anda tidak dibenarkan memotong sumbangan anda kepada Roth IRA pada cukai pendapatan anda. Tidak seperti IRA tradisional, Roth IRAs menawarkan penjimatan selepas cukai, yang bermaksud bahawa bukan potongan cukai di hujung depan, anda akan mendapat rehat cukai terbesar anda semasa bersara. (ref 1, ms 29) Apabila anda mengambil pengagihan yang berkelayakan - pengeluaran tersebut selepas anda berusia 59 1/2 tahun dan mempunyai akaun selama lima tahun atau lebih - anda tidak akan membayar apa-apa cukai sama sekali pendapatan. (ref 3, ms 30)

Kredit Simpanan Persaraan

Walaupun anda tidak boleh memotong sumbangan Roth IRA anda, anda masih boleh memperoleh beberapa faedah cukai untuk sumbangan anda jika pendapatan anda cukup rendah. Kredit itu berkisar dari 10 hingga 50 peratus sumbangan anda sehingga $ 2,000 sumbangan. Ini menjadikan kredit maksimum $ 1,000 setiap orang, jadi jika anda berkahwin dan kedua-duanya membuat sumbangan, anda boleh menuntut kredit sehingga $ 2,000. Untuk melayakkan diri, pendapatan anda mesti berada di bawah had tahunan, yang berbeza bergantung kepada status pemfailan anda dan menyesuaikan setiap tahun untuk inflasi. (ref 1, ms 47-48)

Yuran Pengurusan IRA Roth

Jika anda membayar yuran pengurusan anda untuk Roth IRA anda dengan dana dalam akaun, anda tidak boleh mengambil potongan. Tetapi jika anda membayar yuran dengan dana di luar akaun, ia dianggap sebagai kos menghasilkan pendapatan, yang bermaksud ia menambah potongan harga yang pelbagai. Batasannya ialah anda hanya boleh memotong bahagian yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan dan hanya jika anda menyenaraikan potongan anda. (ref 2, ref 4)

Kerugian di dalam IRA Roth anda

Kerugian dalam Roth IRA anda tidak boleh dikurangkan selagi akaun tetap terbuka. Contohnya, jika Roth IRA anda bernilai $ 50,000 pada awal tahun ini, tetapi pelaburan anda tidak begitu baik dan menjelang akhir tahun, ia hanya bernilai $ 40,000, anda tidak boleh menuntut potongan. Satu-satunya cara anda boleh menuntut potongan kerugian ialah, setelah menutup IRA Roth anda, jumlah yang anda terima dalam pengedaran adalah kurang daripada yang anda masukkan. Sebagai contoh, katakan selama bertahun-tahun anda telah meletakkan $ 50,000 dan anda tutup RRA IRA dan hanya keluar wang tunai $ 40,000. Anda boleh menuntut kehilangan $ 10,000. Tetapi anda hanya boleh menuntut bahagian kerugian yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. (ref 3, ms 36)