Keperluan Pemfailan IRS untuk Orang yang Bersara

Jika anda bekerja untuk majikan, majikan itu menahan cukai berdasarkan kertas kerja yang anda selesaikan, tetapi apabila anda bersara, anda bertanggungjawab untuk memastikan anda mempunyai cukup wang untuk membayar cukai anda. Adalah penting untuk mengetahui peraturan dan peraturan IRS kerana ia berkaitan dengan pelbagai sumber pendapatan persaraan dan tahu bagaimana melaporkan setiap sumber pendapatan yang anda terima.

Selepas anda bersara, anda masih perlu memfailkan pulangan cukai pendapatan.

Keperluan Am

Semua warga A.S., tanpa mengira usia, dikehendaki memfailkan pulangan cukai pendapatan jika pendapatan mereka memenuhi atau melebihi ambang yang ditetapkan oleh IRS. Bagi tahun cukai 2012, pembayar cukai berusia 65 tahun ke atas dikehendaki memfailkan pulangan cukai sekiranya pendapatan mereka sekurang-kurangnya $ 11,200 untuk satu orang, $ 13,950 untuk ketua isi rumah dan $ 21,800 untuk pembayar cukai berkahwin memfailkan penyata bersama.

Pendapatan Keselamatan Sosial

Bagi kebanyakan pesara, manfaat Keselamatan Sosial tidak boleh dikenakan cukai, tetapi manfaat tersebut masih harus dilaporkan kepada IRS. Setiap tahun, Pentadbiran Keselamatan Sosial menghantar setiap penerima borang 1099 yang memperincikan jumlah manfaat Jaminan Sosial yang dibayar, termasuk potongan untuk perlindungan Medicare. Walaupun undang-undang cukai berubah sesekali, peraturan 2012 untuk menentukan status cukai adalah untuk menambahkan separuh daripada pendapatan Jaminan Sosial anda kepada semua pendapatan anda yang lain. Sekiranya jumlah ini melebihi $ 32,000 dan anda berkahwin dan memfailkan pulangan bersama, faedah Jaminan Sosial anda mungkin dikenakan cukai. Faedah pembayar cukai tunggal boleh dikenakan cukai jika jumlahnya melebihi $ 25,000.

Pengagihan Pelan Persaraan

Ramai pesara menerima pendapatan daripada pelan IRA atau 401 (k). Pentadbir IRA, 401 (k) atau pelan pencen dikehendaki menghantar peserta Borang 1099-R yang menunjukkan jumlah yang ditarik balik. Dalam kebanyakan kes, peserta dalam IRA dan rancangan 401 (k) dikehendaki memulakan pengagihan minimum yang diperlukan oleh umur 70 1/2, dan pengedarannya dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Faedah, Dividen dan Keuntungan Modal

Ramai orang yang bersara menerima pendapatan daripada pelaburan, termasuk pembayaran faedah, dividen dan untung atas penjualan saham atau bon. Semua sumber pendapatan ini mesti dilaporkan kepada IRS, tetapi rawatan cukai berbeza-beza. Walaupun undang-undang cukai berubah dari tahun ke tahun, pada tahun 2012, dividen yang layak dan keuntungan modal jangka panjang (kenaikan pada sekuriti yang dipegang selama lebih setahun) telah dikenakan cukai maksimum 15 peratus, manakala dividen faedah dan biasa dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan individu.