Adakah 401 (k) Cukai Dedukible Saya?

Anda tidak perlu mengambil potongan untuk sumbangan anda kepada 401 (k). Akaun dibentuk supaya majikan anda mendepositkan wang itu sebelum memikirkan bayaran bercukai anda. Sejauh cukai pendapatan, sumbangan tidak wujud. Tidak ada sumbangan yang dibuat oleh majikan anda. Jika, katakan, anda mendapat $ 55,000 setahun dan menyumbang $ 3,500 kepada 401 (k) anda, hanya $ 51,500 pendapatan anda tertakluk kepada cukai pendapatan. Walau bagaimanapun, anda perlu membayar Jaminan Sosial dan Medicare pada keseluruhan $ 55,000.

Majikan anda menggunakan dolar pra-cukai untuk membuat sumbangan anda 401 (k). Kredit: Art-Of-Photo / iStock / Getty Images

Penolakan Maksimum

Undang-undang cukai federal menghadkan berapa banyak anda boleh menyumbang cukai ke 401 (k). Pada masa penerbitan, had itu adalah $ 18,000 setahun, walaupun maksimum secara berkala meningkat seiring dengan inflasi. Jika sekurang-kurangnya 50, anda boleh menyumbang tambahan $ 6,000 setahun. Sebaik sahaja anda memukul had, anda tidak boleh menyumbang, walaupun majikan anda boleh. Pelan individu mungkin menetapkan had yang lebih rendah daripada kerajaan. Eksekutif yang berpendapatan tinggi kadang-kadang menghadapi sekatan tambahan supaya pelan itu tidak memihak kepada pekerja berpendapatan rendah.

401 (k) Pinjaman

Jika pelan 401 (k) anda membenarkannya, anda boleh meminjam terhadap nilai akaun anda. Selagi anda membayar balik wang mengikut jadual, pinjaman itu bukanlah pendapatan yang kena cukai. Contohnya, katakan anda mempunyai $ 16,000 dalam akaun dan meminjam $ 2,000 untuk kecemasan. Tiada cukai ke atas pinjaman itu, kerana wang yang akan anda bayar tidak dikira sebagai pendapatan. Juga tidak ada penghapusan cukai untuk meletakkan kembali wang dalam akaun. Sekiranya anda ingkar ke atas pinjaman, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri merawat hutang terkumpul sebagai pengeluaran cukai.

Faedah ke atas Pinjaman

Seperti apa-apa pinjaman, anda perlu membayar balik akaun anda dengan faedah. Walaupun faedah ke atas beberapa jenis pinjaman - gadai janji, contohnya - adalah cukai yang boleh ditolak, 401 (k) faedah tidak. Jika, katakan, pinjaman $ 2,000 anda memperoleh sejumlah $ 150 faedah, ia keluar daripada pendapatan tetap anda yang tetap. Kemudian apabila anda menarik balik minat selepas bersara, anda membayar cukai ke atas wang itu lagi. Walaupun anda meminjam dari rancangan untuk membeli rumah, itu tidak membenarkan anda merawat wang itu sebagai kepentingan gadai janji, yang akan ditolak.

401 (k) Roth

Sesetengah pelan 401 (k) memberi anda pilihan untuk mendeposit caruman anda ke akaun Roth 401 (k). Anda membayar cukai penuh ke atas sumbangan ini. Walau bagaimanapun, apabila anda mengeluarkan wang dalam persaraan, ia adalah pendapatan bebas cukai. Perlawanan majikan anda masih bebas cukai, tetapi majikan anda perlu mendepositkan wang itu dalam Roth 401 (k) yang berasingan. Hanya sumbangan anda yang ditetapkan dalam Roth. Anda mempunyai had yang sama pada jumlah sumbangan dengan 401 (k) biasa.