Bolehkah Anda Menukar 401k ke Pasangan?

Apabila anda memiliki rancangan 401k, anda melabur secara teknikal dalam akaun amanah yang layak oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA). ERISA menentukan bagaimana akaun persaraan ini akan dikendalikan dan bagaimana wang boleh disumbangkan dan ditarik balik. Ini mempunyai implikasi penting untuk memindahkan wang kepada pasangan. Jika anda tidak melakukannya dengan betul, anda boleh membayar penalti kepada IRS.

Kepentingan

Penetapan 401k sebagai akaun amanah yang layak di bawah ERISA adalah penting. Fidusiari bertanggungjawab menguruskan pelan 401k anda dan aset di dalamnya. Walaupun anda boleh menyumbang wang kepada pelan 401k anda, dan anda boleh memilih dana bersama atau pelaburan lain di dalam pelan itu, terdapat pelan pelaksana yang memegang wang yang diamanahkan untuk anda sehingga pensiun anda. Kerana aturan ini, manfaat akaun anda tidak boleh dipindah milik kepada individu lain.

Manfaat

Keterbatasan pengagihan manfaat sebenarnya adalah perkara yang baik. Ia melindungi anda daripada simpanan simpanan persaraan yang diambil akibat daripada pemfailan anda untuk kebankrapan, institusi kewangan anda yang muflis atau pemiutang datang selepas anda untuk wang yang anda berutang.

Pengecualian

Terdapat pengecualian kepada peraturan yang mengawal keuntungan yang ditetapkan dalam 401k. Mahkamah boleh mengeluarkan perintah hubungan domestik yang berkelayakan (QDRO) untuk mengatasi peraturan ERISA. QDRO mesti dikeluarkan oleh seorang hakim sebelum sebarang manfaat dapat dipindahkan. Seorang hakim biasanya mengeluarkan QDRO dalam kes perceraian, apabila mahkamah mendapati perlu untuk memisahkan aset persaraan untuk menyokong pasangan yang lain yang tidak akan menerima apa-apa manfaat untuk persaraan atau dalam kes-kes apabila sokongan anak kecil terlibat.

Amaran

Sekiranya hakim tidak mengeluarkan perintah itu, maka semua pengedaran dan pemindahan akan dianggap sebagai pengagihan yang boleh dikenakan cukai. Jika anda berusia di bawah 59 1/2, maka pengagihan akan dikenakan penalti sebanyak 10 peratus juga. Tidak ada cara untuk mendapatkan peraturan ini. Di samping itu, sebaik sahaja QDRO dikeluarkan, pentadbir pelan untuk 401k anda mesti mematuhi.