Adakah Anda Bayar Cukai pada Pembiayaan Semula Tunai?

Memahami implikasi cukai dari pembiayaan semula wang tunai adalah perkara mudah untuk memahami apa yang dikenakan cukai kerajaan. Kami membayar cukai ke atas pendapatan dan keuntungan. Pembiayaan semula wang tunai mungkin kelihatan seperti pendapatan kerana ia, menurut definisi, memberi anda wang tunai. Walau bagaimanapun, dari perspektif kekayaan, sebaiknya cuci. Walaupun anda mempunyai lebih banyak wang di dalam poket anda, anda mempunyai sedikit wang yang disimpan di dalam harta anda. Oleh kerana ini tidak layak sebagai pendapatan, tiada cukai akan dibayar pada pembayaran tunai awal. Namun, refinans boleh mempunyai implikasi cukai lain.

Wang tunai dalam pembiayaan semula wang tunai tidak boleh dikenakan cukai.

Alasan Pembiayaan Semula Wang Tunai anda

Kesan pembiayaan semula wang tunai pada cukai anda bergantung secara langsung kepada apa yang akan anda lakukan dengan wang itu. Sekiranya anda membuat bayaran untuk memperbaiki rumah anda, hutang baru dianggap "hutang pengambilalihan," dan faedah atas hipotek anda boleh ditolak pada $ 1,000,000 pertama atau $ 500,000 daripada baki gadai janji, bergantung kepada jika anda memfailkan sebagai pasangan suami isteri, atau dengan beberapa status lain seperti single-or-filing-separately. Jika anda mengambil wang tunai untuk tujuan lain, seperti pengurangan hutang, anda hanya boleh menolak faedah pada $ 100,000 hutang "ekuiti rumah" yang pertama.

Mata dan Kos

Mana-mana mata yang terlibat dalam pembiayaan semula anda boleh ditolak dari masa ke masa, tertakluk kepada mereka yang diperuntukkan kepada hutang ekuiti rumah pemerolehan atau yang boleh ditolak. Untuk mengetahui potongan tahunan anda, bahagikan jumlah yang anda belanjakan pada mata dengan jangka masa pinjaman (dalam tahun). Contohnya, jika anda membayar dua mata untuk mendapatkan pinjaman sebanyak $ 200,000 selama 30 tahun, jumlah kos anda ialah $ 4,000. Anda akan dapat menghapus $ 133 setiap tahun, sehingga pinjaman itu dibayar.

Impak Dasar Jualan

Perlu diingat bahawa mengambil wang dari harta anda tidak memberi kesan kepada asas cukainya. Jika pasangan yang sudah berkahwin membeli harta sebanyak $ 100,000, memegangnya selama beberapa tahun dan menjualnya dengan harga $ 1,000,000, mereka akan memperoleh keuntungan modal yang dikenakan cukai sebanyak $ 400,000, selepas pengecualian mereka $ 500,000. Walaupun mereka mempunyai gadai janji $ 800,000 pada harta itu pada masa jualan, dan hanya menerima kira-kira $ 130,000 selepas membayar komisen pinjaman dan pembrokeran, mereka masih perlu membayar cukai keuntungan modal pada keseluruhan $ 400,000. Di sinilah fakta bahawa pembiayaan semula wang tunai tidak boleh dikenakan cukai boleh kembali kepada pemilik yang menggigit.

Pertukaran Harta Pelaburan

Sifat refinans yang bersifat netral cukai boleh berguna untuk pelabur yang menjual harta mereka dan membeli lebih banyak harta melalui pertukaran 1031 yang ditangguhkan cukai. Kerana pertukaran ini tidak membenarkan mereka mengambil apa-apa tunai daripada transaksi jual beli, kembali selepas fakta untuk mengeluarkan wang tunai adalah pilihan yang sangat baik. Pelabur menganggap strategi ini perlu bekerja rapat dengan seorang akauntan dan peguam cukai yang mahir dalam 1031 pertukaran untuk memastikan bahawa masa mereka mematuhi peraturan IRS, yang ada dalam fluks mengenai topik ini.