Apakah Akaun IRA dan Bagaimana Ia berfungsi?

Akaun persaraan individu adalah produk kewangan khas yang menyediakan kelebihan cukai kepada para pelabur yang menjimatkan persaraan. Dibenarkan oleh Kongres pada tahun 1974, IRA tersedia di hampir mana-mana firma perkhidmatan kewangan dan datang dalam pelbagai bentuk. Biasanya, anda boleh melabur dalam hampir apa sahaja yang anda mahukan dalam IRA, termasuk stok, bon dan dana bersama.Kebanyakan IRA mempunyai had dan sekatan sumbangan, bersama-sama dengan kesan cukai ke atas sumbangan dan pengeluaran tertentu.

IRA boleh membantu anda menjimatkan wang simpanan untuk persaraan yang makmur. Kredit: Siri Stafford / Digital Vision / Getty Images

Sejarah IRA

Selepas penciptaan mereka oleh Kongres, IRA telah menjalani beberapa perubahan sehingga hari ini. Walaupun had sumbangan asal kepada IRA adalah 15 peratus daripada pendapatan atau $ 1,500, pada tahun 1981 had tersebut dinaikkan kepada 20 peratus pendapatan dan $ 2,000. Akibatnya, pulangan cukai yang menunjukkan sumbangan IRA melonjak dari empat peratus pada tahun 1981 kepada 18 peratus pada 1986. Dalam masa yang sama, had sumbangan tersebut terus meningkat dan kini diindeks untuk inflasi.

IRA merupakan perkembangan penting kerana mereka membenarkan pembayar cukai untuk mengawal simpanan persaraan mereka sendiri. Sedangkan akaun persaraan secara tradisional adalah pelan perniagaan yang ditadbir oleh syarikat, IRA adalah akaun peribadi yang dibuka dan dibiayai oleh individu yang juga mempunyai kuasa untuk memilih pelaburan dalam.

Akibat Cukai dari IRA

Akaun persaraan individu menawarkan pelbagai faedah cukai. Dengan kebanyakan jenis IRA, pada mulanya anda tidak membayar cukai atas wang yang anda masukkan ke dalam akaun. Dengan semua jenis IRA, anda tidak perlu membayar cukai ke atas pendapatan yang dihasilkan dalam akaun. Hanya apabila anda mengeluarkan dana dari akaun, pendapatan tersebut akan dikenakan cukai. Akibatnya, anda boleh mempunyai dekad pertumbuhan dalam IRA anda tanpa membayar cukai ke atas wang itu. Sekiranya anda mempunyai IRA Roth, caruman anda dikenakan cukai tetapi anda mengambil pendapatan anda tanpa cukai semasa bersara.

Had Sumbangan dan Sekatan

Pembukaan dan penyumbang kepada IRA mungkin terhad berdasarkan pendapatan kasar disesuaikan yang diubahsuai, yang pada asasnya adalah pendapatan bercukai anda dengan barangan tambahan yang dimaklumkan kembali. Sesiapa sahaja yang memperoleh pendapatan boleh menyumbang kepada IRA, walaupun kanak-kanak. Sehingga 2015, anda boleh menyumbang sehingga kurang $ 5,500 atau jumlah pendapatan yang diperolehi ke dalam IRA tradisional atau Roth. Itu meningkat kepada $ 6,500 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua Namun, anda tidak boleh mengambil potongan cukai pada IRA tradisional jika anda dilindungi oleh rancangan persaraan lain di tempat kerja, seperti rencana 401 (k), atau jika MAGI anda melebihi saat ini Had IRS. Bentuk-bentuk IRA lain, seperti SEP-IRA, mempunyai had dan batasan masing-masing.

Keselamatan

Terdapat dua tahap risiko apabila ia memiliki akaun IRA, risiko akaun anda sendiri dan risiko pelaburan anda dalam. Akaun IRA anda secara amnya selamat, walaupun firma asasnya bankrap, kerana ia dilindungi oleh Perbadanan Perlindungan Pelabur Sekuriti. SIPC dasarnya menginsuranskan akaun anda, sehingga $ 500,000, dan menyediakan pemindahan teratur kepada firma sekuriti lain sekiranya berlaku kegagalan firma.

Pelaburan dalam IRA anda adalah satu lagi cerita. Apabila anda memilih pelaburan anda sendiri, anda menanggung risiko pasaran yang sama seperti mana-mana peserta lain. Kecuali anda membeli beberapa jenis produk yang dijamin, pelaburan anda menanggung potensi yang sama untuk naik atau turun seolah-olah anda membelinya di luar IRA.

Kelemahan

Walaupun IRA memberikan banyak kelebihan, ia tidak seperti fleksibel sebagai akaun pelaburan biasa dan membawa sekatan tertentu. Sebagai tambahan kepada cukai pendapatan biasa pada sebarang pengeluaran dari IRA tradisional, anda akan dikenakan penalti 10 peratus jika anda mahu wang anda keluar sebelum umur 59 1/2, dengan beberapa pengecualian. Anda juga dicegah daripada melabur dalam insurans hayat atau koleksi dalam IRA, sebagai tambahan kepada sebarang sekatan tambahan yang dikenakan oleh firma yang berkhidmat sebagai penjaga IRA anda.