Isi kandungan:
Pelan 457 (b) adalah pelan persaraan yang dihargai cukai yang terhad kepada kerajaan negeri dan kerajaan tempatan dan institusi pengecualian cukai yang layak. Seperti rancangan 401 (k), anda boleh mendapatkan potongan cukai ke atas wang yang anda sumbangkan kepada pelan 457 (b), dan pendapatan anda berkembang pada dasar yang ditangguhkan cukai. Pengeluaran dari pelan 457 (b) sangat dikawal selia, jadi anda mungkin tidak dapat mengakses wang ini bila-bila masa anda mahu. Anda juga mungkin menghadapi cukai pada pengedaran anda.
Pengeluaran yang Layak
Tidak seperti jenis pelan persaraan lain, seperti IRA, anda tidak boleh mengambil pengedaran dari pelan 457 (b) bila-bila masa anda mahu, walaupun anda sanggup membayar penalti. IRS mengehadkan 457 (b) pengedaran kepada peristiwa pencetus berikut: pemisahan perkhidmatan daripada majikan; kecacatan; kematian; kesukaran kewangan; mencapai umur 59 1/2; pelan penamatan; atau perintah hubungan domestik yang berkelayakan, yang merupakan www.law.cornell.edu = "" wex = "" qualified_domestic_relations_order_qdro "=" "> penghakiman atau perintah mahkamah mengenai pengagihan manfaat pelan persaraan kepada orang lain, seperti dalam hal perceraian.
Video Hari Ini
Bagi kebanyakan peserta, sekatan ini bermakna anda mesti bersara atau mencapai umur 59 1/2 sebelum anda boleh mengambil wang daripada pelan 457 (b) anda.
Proses Pengedaran
Sekiranya anda memenuhi syarat untuk pengagihan 457 (b), anda perlu menghubungi pentadbir pelan anda dan lengkapkan kertas kerja yang sesuai untuk melunaskan pelan anda. Selepas menyediakan maklumat peribadi seperti nombor Keselamatan Sosial, nama dan alamat, anda perlu menunjukkan mengapa anda layak untuk mengedarkannya. Seterusnya, anda akan memilih cara anda mahu wang anda, seperti melalui cek atau pemindahan bank. Jika anda mahu cukai dipotong dari pengedaran anda, anda harus menunjukkan bahawa pada borang pengeluaran anda.
Cukai dan Penalti
Semua sumbangan dan pendapatan anda dalam pelan 457 (b) adalah tertunda cukai. Apabila anda membuat wang dalam 457 (b) anda, anda mesti membayar cukai pendapatan biasa ke atas apa-apa yang anda menarik balik. Jika anda mempunyai baki 457 (b) yang besar, mengambil semua wang anda sekaligus mungkin menendang anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, jadi pertimbangkan untuk mengambil pengeluaran anda secara ansuran untuk menurunkan beban cukai anda.
Dengan beberapa rancangan persaraan, anda mungkin berhutang 10 peratus jika anda mengambil wang sebelum anda bertukar 59 1/2. Walau bagaimanapun, jika anda layak untuk pengagihan 457 (b) sebelum anda mencapai umur 59 1/2, denda itu tidak akan dikenakan. Anda masih akan dikenakan cukai pendapatan atas pengeluaran anda melainkan anda melancarkan pengedaran anda ke pelan lain, seperti IRA atau majikan baru 457.
Kebaikan keburukan
Kelebihan utama untuk mengeluarkan 457 (b) anda ialah anda dapat membelanjakan wang anda. Jika anda bersara, anda boleh mula menikmati buah buruh anda selepas bertahun-tahun menjimatkan dan menikmati faedah penangguhan cukai. Sekiranya anda mengeluarkan wang untuk kecemasan, anda boleh membiayai keperluan segera anda daripada menggambar kad kredit atau sumber menarik lain yang lain.
Kelemahan pembayaran 457 (b) anda ialah anda tidak lagi dapat menikmati pertumbuhan yang ditangguhkan cukai. Sekiranya anda menyerang akaun anda sebelum anda bersara, anda akan habiskan telur sarang persaraan anda dan mungkin tidak mencukupi apabila anda memerlukannya selepas anda berhenti bekerja. Akibatnya, anda mungkin perlu menyimpan lebih banyak atau bekerja lebih lama untuk memenuhi matlamat persaraan anda.
Erik Carter di Forbes.com menyatakan bahawa kos peluang untuk mengeluarkan wang dari akaun persaraan adalah negatif utama yang biasanya melebihi manfaat apa pun. Jika anda menghadapi kesulitan besar, Carter menyatakan bahawa pinjaman dari pelan persaraan anda mungkin merupakan pilihan yang lebih baik, kerana anda membayar bunga kembali kepada diri sendiri.