IRS Borang 8606 Arahan

Borang IRS 8606 digunakan untuk melaporkan sumbangan tanpa syarat kepada Pengaturan Persaraan Individu (IRA) tradisional, dan untuk melaporkan sebarang pengeluaran dari SEP, SIMPLE atau IRA tradisional jika anda pernah membuat sebarang distribusi IRA yang tidak boleh terbatal. Anda juga menggunakan borang untuk melaporkan pengeluaran dari Roth IRAs dan penukaran daripada IRA SIMPLE, IRA tradisional atau rancangan SEP untuk Roth IRAs. Anda melengkapkan Borang 8606 bersama dengan 1040, 1040NR atau 1040A anda dan serahkan kepada IRS bersama-sama dengan pulangan cukai yang lain.

Fail Borang 8606 jika anda membuat sumbangan tidak boleh terbatal kepada IRA atau jika anda mengambil pendapatan daripada IRA tradisional, IRAI atau SEP SIMPLE.

Langkah

Tentukan jika anda mesti memfailkan Borang 8606. Anda mesti memfailkan borang ini jika anda membuat sumbangan yang tidak dapat diselesaikan kepada IRA tradisional, mengambil pendapatan daripada Roth IRA (selain daripada peralihan, penyesuaian semula, atau penyertaan beberapa sumbangan), jika anda menukar dari SEP, SIMPLE atau IRA tradisional kepada Roth, atau jika anda menerima pendapatan daripada mana-mana pelan persaraan dan asas cukai anda - jumlah sumbangan selepas cukai yang anda buat dalam IRA tradisional - lebih besar daripada sifar.

Langkah

Kumpulkan rekod. Anda akan memerlukan 1099s yang anda terima dari kustodian IRA, bersama-sama dengan rekod apa-apa sumbangan yang anda buat.

Langkah

Isikan maklumat peribadi di bahagian atas. Sekiranya anda dan pasangan anda memfailkan penyertaan, gunakan hanya nama dan nombor Keselamatan Sosial orang yang maklumat anda melaporkan. Sekiranya anda berdua perlu memfailkan Borang 8606, anda mesti menggunakan borang yang berasingan.

Langkah

Bahagian Lengkap I. Hantarkan caruman IRA yang tidak dapat diselesaikan untuk tahun sebelumnya hingga 15 April tahun berikutnya dan masukkan keputusan dalam Talian 1. Tambahkan asas cukai anda dalam Talian 2, dan ikut arahan untuk garisan 3, 4 dan 5. Anda mesti menambah nilai semua SEP dan SEPAS IRA anda pada akhir tahun, ditambah dengan pelarasan yang cemerlang, dan masukkan hasil dalam Talian 6. Tambahkan pengedaran anda dari IRA tradisional, SEP dan SIMPLE bersama dan masukkan hasil dalam Talian 7. Masukkan jumlah yang anda tukar daripada SEP, SIMPLE dan IRA tradisional dalam Baris 8, melainkan jika anda memperkenalkan semula mereka. Ikuti arahan untuk garisan 9 hingga 15. Ini akan menentukan jumlah asas anda dalam IRA tradisional.

Langkah

Bahagian II lengkap. Lakukan langkah ini hanya jika anda menukar bahagian atau semua IRA SIMPLE atau tradisional atau akaun SEP anda.

Langkah

Lengkapkan Bahagian III jika anda mengambil pengedaran dari Roth IRA. Anda boleh mengeluarkan sehingga $ 10,000 pertumbuhan dari penalti Roth IRA-bebas untuk pembelian rumah pertama yang layak.

Langkah

Tandat dan tentukan borang di bahagian bawah halaman 2.