Cara Menentukan Penalti untuk Pengeluaran Awal 401 (k)

Pengeluaran awal dari 401 (k) pelan persaraan - yang dibuat sebelum bertukar 59 1/2 tahun - tertakluk kepada cukai pendapatan, dan selalunya penalti tambahan. Objektifnya adalah untuk menghalang anda daripada merawat 401 (k) sebagai sumber tunai jangka pendek. Walaupun tidak secara teknikal penalti, wang yang anda akan kalah dalam pendapatan kompaun juga perlu dipertimbangkan.

Cukai pendapatan, yuran penalti dan faedah yang hilang menjejaskan paling awal 401 (k) pengeluaran. Kredit: woolzian / iStock / Getty Images

Tentukan Kadar Cukai Pendapatan Anda

Kadar cukai pendapatan semasa anda adalah titik permulaan untuk menentukan cukai dan denda yang dikenakan. Kadar ini hanya terpakai untuk pendapatan bercukai - upah bersih selepas menolak potongan sebelum cukai seperti 401 (k) dan bayaran insurans kesihatan kumpulan - dan berbeza mengikut status pemfailan anda. Kebanyakan penyediaan cukai dan banyak laman web kewangan peribadi mempunyai kalkulator untuk menentukan kadar cukai pendapatan anda.

Mengurangkan Cukai Pendapatan

Pengeluaran awal biasanya menghasilkan rang undang-undang cukai yang lebih besar kerana anda membayar kadar cukai pendapatan yang lebih tinggi. 401 (k) caruman adalah ditangguhkan cukai, yang bermaksud Cukai Perkhidmatan Pendapatan mengenakan cukai pendapatan ke atas pengeluaran, bukan sumbangan. Sebagai contoh, jika anda berada dalam kurungan cukai pendapatan 25 peratus dan mengeluarkan $ 10,000 dari 401 (k) anda, cukai pendapatan yang akan dibayar adalah $ 2,500. Walau bagaimanapun, jika anda mengeluarkan jumlah yang sama pada kadar 15 peratus selepas mencapai usia 59 1/2, cukai yang jatuh jatuh ke $ 1,500. Pada asasnya, anda membayar penalti cukai pendapatan $ 1,000 pada pengeluaran awal.

Tambah Yuran Penalti

Tentukan sama ada penarikan balik tertakluk kepada penalti 10 peratus. Sekiranya, undurkan jumlah penarikan sebanyak 10 peratus. Contohnya, yuran penalti pada pengeluaran $ 10,000 adalah $ 1,000. Walau bagaimanapun, bayaran itu tidak semestinya dikenakan. Rujuk maklumat topik cukai di laman web IRS untuk menentukan sama ada yuran penalti terpakai untuk keadaan anda. Sebagai contoh, pengeluaran awal untuk perbelanjaan pendidikan tinggi yang berkelayakan dikecualikan daripada penalti dan pembeli rumah pertama yang layak boleh mengeluarkan sehingga $ 10,000 penalti.

Pertimbangan lain

Pengeluaran awal boleh menjadi mahal dari segi kehilangan minat. Jika anda meninggalkan $ 10,000 dalam 401 (k) anda untuk 10 tahun tambahan dan bukannya mengambil taburan awal, anda akan mendapat tambahan $ 3,439.16 pada kadar pulangan tahunan 3 peratus dan $ 6,288.95 pada kadar 5 peratus. Investor.gov dan kebanyakan laman web kewangan peribadi mempunyai kalkulator faedah kompaun untuk menentukan sejauh mana anda dapat kehilangan atau memperoleh keuntungan.