Isi kandungan:
Insurans hayat adalah kontrak antara anda dan syarikat insurans hayat untuk menjamin survivors anda sejumlah wang apabila kematian anda, dengan syarat semua premium dibayar dan polisi masih berkuatkuasa. Walau bagaimanapun, dengan insurans hayat tetap, beberapa hasil dasar boleh diakses semasa anda masih hidup. Untuk ini berlaku, dasar ini tidak mesti menjadi MEC.
Pengenalan
MEC bermaksud "kontrak endowmen diubah suai." Sebuah MEC diwujudkan apabila polisi insurans hayat gagal memenuhi garis panduan IRS berkenaan dengan ujian tujuh gaji atau ujian pengumpulan nilai tunai. Ujian ini menentukan berapa banyak premium yang boleh dibayar kepada polisi dan seberapa cepat nilai tunai dapat membina di dalam dasar nilai tunai sebelum polisi tidak lagi dianggap sebagai polisi insurans hayat. Industri insurans sering menunjukkan apa yang disebut "garis panduan MEC" dalam perisian ilustrasi dasar yang membolehkan agen insurans dengan mudah mengelak daripada membuat kontrak endowmen untuk pelanggannya. MEC akan kehilangan sebahagian besar daripada faedah cukai yang berkaitan dengan insurans hayat, oleh sebab itu banyak individu memilih untuk mengelakkan membuat MEC.
Pencegahan / Penyelesaian
Untuk mengelakkan polisi insurans hayat anda daripada menjadi MEC, anda tidak boleh membiayai dasar insurans hayat anda dengan lebih premium daripada yang dibenarkan oleh undang-undang. Polisi ini mesti lulus ujian tujuh-gaji atau ujian pengumpulan nilai tunai (CVAT). Jika anda membiayai kontrak dengan lebih premium daripada yang diperlukan untuk memastikan dasar yang berkuatkuasa sepanjang tempoh tujuh tahun, polisi insurans hayat gagal ujian tujuh-gaji. Sebagai alternatif, anda boleh menggunakan ujian CVAT yang menentukan bahawa mestilah "koridor" atau "jumlah bersih yang berisiko" daripada peratusan tertentu yang ditentukan oleh umur anda untuk polisi dianggap insurans hayat. "Jumlah bersih berisiko" adalah jumlah insurans yang dibeli. Inilah jumlah antara manfaat kematian dan nilai penyerahan tunai dasar.
Faedah
Dengan kehilangan kelebihan cukai yang berkaitan dengan MEC, terdapat beberapa faedah. Pertama, kerana ia tidak lagi dianggap sebagai insurans hayat, polisi ini boleh dibiayai dengan premium sebanyak yang anda mahu. Pengumpulan nilai tunai biasanya lebih kuat dalam kontrak endowmen yang diubah suai daripada polisi insurans hayat.
Kesalahpahaman
Kesalahpahaman umum mengenai MEC ialah dasar boleh dibalikkan pada masa akan datang. MEC tidak boleh diterbalikkan. Satu lagi salah tanggapan umum ialah nilai tunai dan manfaat kematian tidak lagi bebas cukai. Walaupun kelebihan utama polisi insurans hayat dihapuskan, iaitu akses tanpa cukai ke nilai tunai, nilai tunai akan terus menumbuhkan cukai pendapatan yang tertunda di dalam polisi. Walau bagaimanapun, anda tidak akan dapat mengakses nilai tunai sehingga umur 59-1 / 2 tanpa menanggung penalti untuk pengeluaran awal jika dasarnya adalah MEC. Dengan cara ini, ia berfungsi sama dengan kontrak anuiti. Penerimaan manfaat kematian juga merupakan pendapatan bebas cukai.
Pertimbangan
Sebelum membenarkan dasar anda menjadi MEC, anda perlu memastikan bahawa anda telah menimbang kebaikan dan keburukan. Oleh kerana MEC tidak boleh dibalikkan, anda perlu memahami bahawa anda kehilangan kelebihan cukai yang berkaitan dengan polisi insurans hayat dan anda akan ditinggalkan dengan asasnya, polisi insurans hayat yang berfungsi lebih sebagai akaun persaraan tidak berkelayakan daripada kontrak insurans hayat.