Apakah Kadar Cukai Pendapatan Persekutuan pada Pengeluaran Awal 401K?

Rancangan 401k membantu pekerja menjimatkan untuk tahun persaraan mereka.

Langkah

Pekerja boleh mula membuat pengeluaran dari akaun pelan 401k mereka apabila mereka mencapai umur 59 1/2 tahun. Pekerja boleh mengakses dana dari akaun pelan 401k mereka sebelum mencapai umur 59 1/2 sekiranya terdapat beberapa jenis tertentu kesulitan, termasuk perbelanjaan pengebumian; perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar balik oleh insurans; perbelanjaan pendidikan; perbelanjaan yang berkaitan dengan pembelian kediaman utama atau untuk membayar perbelanjaan untuk mengelakkan pengusiran atau perampasan di kediaman utama. Mana-mana dana yang dikeluarkan awal untuk sebab-sebab kesusahan akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa pada kadar cukai pekerja pada tahun di mana pengeluaran telah diambil. Pekerja juga akan dikenakan penalti cukai bersamaan dengan 10 peratus dari jumlah yang dikeluarkan.

Penalti Cukai

Bergolek

Langkah

Rancangan 401k tidak statik. Tidak seperti rancangan pencen tradisional yang kekal dengan syarikat sehingga pekerja mencapai umur persaraan, dana dalam pelan 401k milik pekerja dan boleh pergi bersamanya jika dia meninggalkan syarikat sebelum bersara. Pekerja tidak perlu menyimpan dana persaraannya dalam rancangan 401k sedia ada untuk mengekalkan kelebihan cukainya. Pekerja boleh menarik balik dana daripada pelan 401k yang sedia ada sebelum mencapai 59 1/2 tahun tanpa menanggung sebarang liabiliti atau penalti cukai selagi mereka melancarkan dana ke dalam pelan lain yang berkelayakan dalam masa yang ditentukan oleh Internal Revenue Service (IRS). Sehingga tahun cukai 2009 pekerja mempunyai 60 hari untuk melancarkan pengedaran awal ke dalam 401k, IRA tradisional atau Roth IRA, menurut Penerbitan IRS 575.

Pengeluaran Awal Tanpa Penalti

Langkah

Sesetengah orang mungkin layak untuk pengeluaran pelan awal 401k tanpa menanggung hukuman 10 peratus cukai, dengan syarat mereka memenuhi keperluan tertentu, menurut 401kHelpCenter.com. Dana yang ditarik balik untuk memenuhi pembayaran yang diperintahkan oleh mahkamah kepada seseorang yang bergantung, anak atau bekas suami boleh ditarik tanpa penalti cukai. Dana yang digunakan untuk membayar hutang perubatan yang melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan kasar yang diselaraskan oleh pemegang akaun boleh dibebaskan dari penalti cukai. Kakitangan yang menjadi cacat sepenuhnya atau yang kehilangan pekerjaan selepas bertukar sekurang-kurangnya 56 tahun mungkin boleh mengambil pengeluaran awal tanpa menanggung hukuman cukai. Dalam semua keadaan dana yang ditarik balik dianggap sebagai pendapatan biasa dan akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan pemegang akaun pada tahun di mana dana ditarik balik.