Isi kandungan:
Sebagai pelabur, anda perlu membina portfolio pelbagai yang meliputi saham, bon dan aset pendapatan tetap. Anda juga perlu mengimbangi portfolio itu dari semasa ke semasa, dan ini boleh bermakna menjual saham dan menanggung cukai. Memahami bagaimana cukai memberi kesan kepada pegangan stok anda menjadikan lebih mudah untuk menentukan stok mana yang hendak dijual.
Keuntungan Modal Jangka Pendek
Sekiranya anda memegang stok anda selama kurang dari setahun, sebarang keuntungan modal yang dihasilkan daripada penjualan saham tersebut dikenakan cukai pada kadar keuntungan modal jangka pendek yang lebih tinggi. Ini bermakna anda membayar keuntungan modal pada kadar cukai biasa anda, bukannya kadar yang lebih rendah yang dinilai untuk keuntungan modal jangka panjang. Anda boleh mengkaji semula pulangan cukai anda dari tahun lepas untuk menganggarkan pendirian cukai anda dan menentukan sejauh mana anda berhutang jika anda menjual saham tersebut sekarang dan bukannya menunggu sehingga anda memegangnya sekurang-kurangnya setahun.
Keuntungan Modal Jangka Panjang
Sekiranya anda memegang saham yang anda jual selama sekurang-kurangnya setahun, anda mempunyai keuntungan modal jangka panjang, dan anda akan membayar kadar cukai yang lebih rendah ke atas saham tersebut. Apabila anda merenungkan menjual saham, itulah idea yang baik untuk menentukan dahulu apabila anda membeli saham tersebut. Jika anda boleh memegang saham tersebut sekurang-kurangnya setahun, anda boleh menjimatkan wang ke atas cukai dan menurunkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai.
Stok Majikan
Sekiranya opsyen saham atau stok majikan merupakan sebahagian daripada pampasan anda, mengimbangi saham saham atau melaksanakan pilihan saham anda akan memberi kesan kepada jumlah pendapatan dan cukai anda. Jika anda memegang pilihan saham atau menyertai pelan pembelian saham pekerja, adalah idea yang baik untuk berunding dengan pakar CPA atau cukai sebelum membuat keputusan anda. Sekiranya anda menjalankan opsyen tersebut atau menjual saham majikan anda, anda akan menerima kenyataan pada awal tahun yang menunjukkan jumlah urus niaga. Anda kemudian boleh menggunakan maklumat tersebut untuk menyediakan cukai anda.
Akaun Tertunda Cukai
Jika anda memegang stok anda dalam akaun yang ditangguhkan cukai seperti akaun 401k atau IRA, anda boleh mengembalikan saham tersebut tanpa sebarang implikasi cukai semasa. Dengan 401k atau IRA, anda hanya membayar cukai apabila anda sebenarnya mula mengambil wang daripada akaun semasa bersara. Ini bermakna bahawa sebarang keuntungan dan pendapatan modal yang anda terima di sepanjang jalan tidak dikenakan cukai semasa. Sekiranya anda bercadang untuk menjual stok, semak untuk memastikan sama ada stok itu disimpan dalam akaun yang boleh dikenakan cukai peribadi atau cukai yang ditangguhkan sebelum mengambil apa-apa tindakan.