Isi kandungan:
IRA bermaksud akaun persaraan individu. IRA yang ditangguhkan cukai, termasuk IRA tradisional, IRA SEP dan IRA SIMPLE, membolehkan pengeluaran yang berkelayakan akan diambil pada bila-bila masa selepas umur 59 1/2. Walau bagaimanapun, IRA Roth juga memerlukan akaun itu dibuka untuk sekurang-kurangnya lima tahun cukai sebelum pengeluaran yang layak boleh diambil. Pengeluaran mempunyai proses dua bahagian: meminta pengeluaran dari institusi kewangan anda dan melaporkan pengeluaran pada pulangan cukai pendapatan anda. Walaupun anda mengambil pengeluaran dari Roth IRA dan tidak ada cukai, anda masih harus melaporkan pengagihan.
Langkah
Hubungi institusi kewangan anda atau semak rekod kewangan anda untuk menentukan umur Roth IRA anda dalam tahun cukai. Akaun tersebut mestilah sekurang-kurangnya lima tahun berumur cukai untuk pengeluaran itu menjadi pengeluaran yang layak. Jika IRA Roth tidak sekurang-kurangnya lima tahun berumur cukai, anda mungkin berhutang cukai pendapatan dan penalti jika pengeluaran anda termasuk pendapatan. Sekatan ini tidak dikenakan kepada IRA cukai tertunda.
Langkah
Minta pengedaran dari institusi kewangan anda dengan melengkapkan borang permintaan pengagihan IRA. Bentuk-bentuk ini sedikit berbeza bagi setiap institusi kewangan.
Langkah
Isikan cukai pendapatan anda menggunakan borang 1040 atau 1040A dan laporkan jumlah pengagihan. Anda akan menerima borang 1099-R dari institusi kewangan anda yang akan melaporkan berapa banyak pengedaran anda, jika ada, dikenakan cukai.
Langkah
Borang lengkap 8606, bahagian III, jika pengedaran anda dari IRA Roth yang belum dibuka untuk sekurang-kurangnya lima tahun cukai. Borang ini akan menentukan sama ada pengeluaran anda mengandungi sumbangan, pendapatan atau kedua-duanya. Sekiranya pengeluaran anda hanya mengandungi pendapatan, pengeluarannya adalah bebas cukai dan bebas daripada penalti. Jika pengeluaran mengandungi pendapatan, anda mesti memfailkan borang 5329 untuk mengira penalti pengeluaran awal yang anda akan bayar.