Isi kandungan:
Jika anda pernah menganggap bergerak IRA anda dari satu lokasi ke lokasi yang lain, anda mungkin juga mengambil berat tentang penalti. Dan anda mestilah. Peraturan tentang memindahkan atau melancarkan IRA sangat mengelirukan, walaupun para profesional kadang-kadang membawa orang sesat. Prinsip-prinsip ini tidak mungkin terpakai untuk setiap keadaan yang unik, tetapi jika anda mengingati mereka, anda harus mengelakkan masalah.
Langkah
Memahami perbezaan antara pemindahan dan peralihan. Membingungkan kedua-dua adalah kesilapan terbesar yang dilakukan oleh orang apabila memindahkan akaun IRA. Ini sangat penting, kerana di bawah peraturan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman, anda boleh memindahkan IRA seberapa kerap yang anda mahu, tetapi anda dibenarkan untuk melancarkan IRA hanya sekali setiap 12 bulan. Lakukan lebih kerap daripada itu dan anda mungkin dikenakan penalti 10 peratus.
Langkah
Susunlah pemindahan dengan mengarahkan penjaga IRA anda bahawa anda ingin memindahkan akaun tanpa mengambil pengedaran. Minta supaya ia ditangani sebagai pemegang amanah kepada pemegang amanah supaya anda tidak pernah mengambil alih wang itu. Ini adalah perbezaan utama antara pemindahan dan peralihan; Dalam yang terakhir, wang itu melalui tangan anda dalam perjalanan dari satu institusi atau akaun ke akaun yang lain.
Langkah
Gunakan prosedur ganti jika pemegang amanah kepada pemegang amanah tidak mungkin; jika anda tidak memindahkan seluruh akaun IRA, mungkin tidak. Sebagai contoh, katakan IRA anda berada dalam dua dana yang berbeza dari keluarga dana bersama Nest-Egg. Anda tidak berpuas hati dengan cara salah seorang daripada mereka melakukan, jadi anda mahu memindahkan bahagian akaun tersebut ke CD hasil tinggi baru di Rocksolid Bank. Dalam kes ini, anda mungkin perlu mengeluarkan wang dalam bentuk cek. Pastikan untuk mengarahkan syarikat dana bahawa cek itu mesti dikeluarkan kepada bank dan bukan kepada anda. Walaupun cek itu kemungkinan besar akan dihantar kepada anda, penerima harus melihat sesuatu seperti ini: "Simpanan Rocksolid dan FBO Pinjaman Jane Doe IRA." "FBO" bermaksud "untuk faedah," dan ini bermakna anda tidak akan dapat mengecas sendiri. Oleh itu, anda masih belum memperoleh pemilikan wang itu, dan ia masih merupakan pemindahan, bukan peralihan.
Langkah
Deposit cek FBO anda dengan kustodian IRA baru anda. Selagi ia telah dibuat dalam format ini, IRS tidak akan menganggap anda telah menerima pengedaran dari IRA anda. Ini bermakna jika anda mencari CD yang menghasilkan lebih tinggi di bank lain, anda boleh bertukar dan memindahkan IRA anda sekali lagi apabila anda suka. Anda tidak perlu melaporkan jenis pemindahan ini ke atas pulangan cukai anda, dan anda tidak akan menerima borang 1099R dari penjaga untuk tahun cukai di mana pemindahan telah dibuat.
Langkah
Memahami satu pengecualian penting untuk prosedur pemindahan. Jika anda mengambil wang daripada 401 (k) atau pelan persaraan syarikat lain dan mengalihkannya ke dalam akaun IRA tradisional, IRS sentiasa menganggapnya sebagai pengedaran. Ini terpakai walaupun anda menguruskan pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah dan tidak pernah menguasai wang itu. Pemindahan dari pelan persaraan syarikat dianggap seperti peralihan dan boleh dibuat hanya sekali dalam tempoh 12 bulan. Apabila anda melakukan pemindahan jenis ini, anda akan menerima Borang 1099R dari syarikat, dan anda perlu melaporkannya sebagai peralihan pada pengembalian cukai anda.
Langkah
Untuk meringkaskan: jika anda memindahkan wang dari satu IRA tradisional kepada yang lain, atau dari satu Roth IRA kepada yang lain, anda boleh berbuat demikian seberapa kerap yang anda suka selagi anda tidak sebenarnya menerima wang itu. Tetapi jika anda sedang memindahkan wang ke dalam IRA dari satu lagi jenis rancangan persaraan, atau jika anda perlu menguasai wang tersebut dalam masa yang singkat - had 60 hari - yang terbaik untuk bekerja dengan cukai yang layak profesional untuk memastikan anda memahami semua implikasi dan mengelakkan sebarang penalti atau masalah lain.