Isi kandungan:
A Roth IRA adalah cara popular untuk menyelamatkan persaraan. Kelebihan cukai yang banyak menjadikannya kenderaan yang wajar untuk menyelamatkan dan melabur wang. Walau bagaimanapun, IRA Roth dikawal oleh banyak peraturan dan peraturan IRS yang menetapkan bagaimana dan bila wang boleh dilaburkan. Namun, ada cara untuk memaksimumkan sumbangan anda.
Roth IRA Basics
Akaun Roth IRA adalah akaun simpanan persaraan yang berfaedah. Semua wang yang dilaburkan dalam Roth IRA menimbulkan penangguhan cukai. Oleh itu, tiada cukai perlu dibayar atas keuntungan modal atau dividen selagi dana kekal dalam IRA Roth. Pengeluaran dari IRA Roth adalah bebas cukai dalam persaraan, walaupun pengeluaran yang melebihi jumlah sumbangan yang dibuat sebelum pemilik akaun berumur 59 1/2 dan pelan itu telah berkuatkuasa selama sekurang-kurangnya lima tahun cukai, akan dikenakan cukai sebagai pendapatan tetap dan boleh dikenakan penalti cukai sebanyak 10 peratus tambahan.
Had Sumbangan Tahunan IRA Roth
Sumbangan tahunan maksimum yang dibenarkan kepada Roth IRA pada tahun 2011 ialah $ 5,000. Walau bagaimanapun, pemegang akaun Roth IRA yang berumur 50 tahun ke atas mungkin menyumbang tambahan sumbangan $ 1,000 untuk sumbangan tahunan sebanyak $ 6,000. Ini merupakan sumbangan tahunan gabungan untuk semua IRA. Oleh itu, jika anda mempunyai IRA Roth dan IRA tradisional atau dua IRA Roth, sumbangan gabungan anda kepada semua pelan tidak boleh melebihi sumbangan maksimum tahunan.
Had Pendapatan IRA Roth
Sumbangan kepada IRA Roth adalah terhad untuk pembayar cukai berpendapatan tinggi. Pada masa penerbitan, tiada caruman tahunan dibenarkan untuk orang yang berkahwin memfailkan bersama dengan pendapatan melebihi $ 179,000. Maksimum sumbangan fasa keluar bagi mereka yang berpendapatan lebih dari $ 169,000. Bagi orang yang memohon sebagai satu, fasa keluar bermula pada $ 107,000 dengan sumbangan yang dibenarkan jatuh ke sifar di lebih dari $ 122,000.
Sumbangan IRA Retroaktif
Caruman ROT IRA yang dibuat sebelum tarikh pemfailan cukai tahunan, pada amnya pada 15 April, boleh ditetapkan sebagai sumbangan tahun sebelumnya. Sebagai contoh, sumbangan Roth IRA yang dibuat pada 1 April 2011 boleh dianggap sebagai sumbangan 2010. Walau bagaimanapun, tiada sumbangan boleh dibuat untuk tahun lebih awal daripada tahun cukai terdahulu. Batasan pendapatan dikenakan berdasarkan tahun yang mana sumbangan tersebut akan ditetapkan. Contohnya, jika pendapatan anda melebihi had semasa 2010, anda mesti mematuhi had sumbangan untuk 2010, walaupun anda sebenarnya membuat sumbangan pada tahun 2011.