Apa itu IRA Rollover?

Biasanya anda membayar penalti untuk mengeluarkan wang dari 401 (k) atau IRA sebelum anda menghidupkan 59 1/2. Satu pengecualian ialah apabila anda melancarkan aset ke IRA yang berbeza. Anda boleh menubuhkan IRA untuk menerima peralihan, atau meletakkan wang dalam IRA yang ditubuhkan.

Akaun ke Akaun

IRS mempunyai peraturan untuk mana akaun anda boleh dilancarkan. Rollovers yang boleh diterima termasuk:

• Roth IRA ke Roth yang lain.
• 401 (k) ke IRA Roth.
• 401 (k) kepada IRA tradisional.
• IRA tradisional kepada IRA tradisional lain.
• IRA tradisional kepada IRA Roth.

Anda tidak boleh melancarkan akaun Roth kepada IRA tradisional. Di samping itu, biasanya anda perlu menunggu sehingga anda meninggalkan tugas anda untuk melancarkan 401 (k) ke IRA.

Sebab-sebab Peralihan

• Jika anda mewarisi IRA daripada seseorang selain daripada pasangan anda, anda tidak boleh menambah sebarang wang ke akaun tersebut. Sebaliknya, anda boleh mempunyai pentadbir IRA melancarkan aset tersebut ke akaun benefisiari dan mula membuat pengeluaran daripada itu.
• Anda telah meninggalkan pekerjaan anda dan syarikat tidak akan membiarkan anda mengekalkan 401 (k) lama anda. Atau anda mungkin percaya bahawa menguruskan wang itu sendiri akan membawa hasil yang lebih baik.
• Anda mahu melancarkan IRA tradisional anda ke Roth. Anda membayar cukai pada peralihan, tetapi tidak ada cukai pada pengeluaran Roth. Tidak seperti IRA, tidak ada pengeluaran tahunan minimum dalam persaraan.
• Anda fikir pengurus IRA yang berbeza menawarkan senarai pelaburan yang lebih baik.

Masa Rollover

Apabila anda memindahkan wang dari satu IRA ke akaun rollover, anda tidak perlu mengosongkan IRA pertama. Sebaik sahaja anda membuat peralihan, bagaimanapun, anda perlu tunggu setahun sebelum menggulingkan lebih banyak wang daripada akaun itu. Anda juga harus menunggu setahun sebelum melancarkan sebarang wang dari IRA peralihan. Peraturan ini tidak terpakai kepada mana-mana IRA yang tidak terlibat dalam peralihan.

Anda boleh menggulung wang ke dalam Roth atau IRA tradisional pada bila-bila masa. Walau bagaimanapun, jika anda perlu mengambil pengagihan mandatori dari akaun IRA - sesuatu yang diperlukan oleh IRS setiap tahun selepas anda menghidupkan 70 1/2 - anda tidak dapat menggulungnya ke akaun lain.

Pengeluaran dari IRA Rollover

Jika anda melancarkan aset dari salah satu akaun anda ke IRA, anda merawat akaun peralihan seperti IRA lain. Anda boleh mengeluarkan aset sebaik sahaja anda menghidupkan 59 1/2 - lebih awal dan anda akan membayar sepuluh peratus cukai penalti ke atas pengeluaran. Jika anda membuat daftar ke dalam IRA benefisiari, anda perlu memulakan pengeluaran pada tahun berikutnya. IRS mempunyai jadual dalam talian untuk mengetahui berapa pengeluaran minima anda.