Bolehkah Anda Memerangi IRA Tradisional Ke 403B?

Susunan persaraan individu tradisional, atau IRA, adalah akaun simpanan persaraan yang boleh ditolak cukai yang direka untuk memberikan insentif kepada mereka yang berada di bawah paras pendapatan tertentu untuk mengetepikan wang untuk persaraan. IRA pertama kali diperkenalkan pada tahun 1974 dengan Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja. Pelan Anuiti 403b atau Cukai Percuma, adalah pelan tempat kerja yang jauh lebih lama yang direka untuk membantu pekerja bukan keuntungan dan pendidikan untuk menangguhkan pendapatan berdasarkan asas yang dikenakan cukai untuk menyelamatkan persaraan mereka sendiri. Anda boleh melancarkan baki IRA tradisional kepada rancangan 403b, tetapi hanya dalam keadaan tertentu.

Pre-Tax Versus Post-Tax Dolar

Kerana 403 (b) adalah kenderaan simpanan persaraan sebelum cukai, anda hanya boleh melancarkan dolar sebelum cukai ke dalam akaun. Umumnya, akaun IRA tradisional anda dibuat dengan dolar pra-cukai, jadi tidak ada masalah dengan wang bergulir ke dalam rancangan 403 (b). Anda tidak boleh melancarkan Roth IRA menjadi 403b, bagaimanapun, kerana Roth IRA tidak pra-cukai. Anda boleh, bagaimanapun, menggulung Roth ke dalam akaun Roth yang ditetapkan dalam 403b anda, jika pelan majikan anda membenarkan. Semak dengan majikan anda untuk tujuan tertentu.

Rollovers Langsung

Pada umumnya, anda mesti melaksanakan peralihan langsung kepada pelan 403b yang menyumbang bahagian-bahagian yang boleh dikenakan cukai dan tidak boleh dipakai. Jika anda melancarkan hanya sebahagian daripada IRA anda, dan sebahagian daripada IRA anda dikenakan cukai, IRS akan mempertimbangkan peralihan itu datang dari bahagian cukai IRA anda.

Sekatan Pelan

Walaupun IRS membenarkan rollovers bebas cukai langsung daripada IRA tradisional kepada rancangan 403b, bukan semua pelan majikan membenarkan peralihan. Ini kerana ia boleh menyebabkan beban pentadbiran tambahan untuk menjelaskan baki dan urusniaga yang berbeza ini. Hubungi jabatan sumber manusia majikan anda dan pelajari dasar tertentu sebelum melaksanakan peralihan.

Sekatan

IRS melarang rollovers bebas cukai jumlah yang tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) pada tahun di mana ia perlu dibayar. Anda tidak boleh menggunakan rollovers untuk mengelakkan cukai pada jumlah RMD. Sebaliknya, anda mesti mengambil RMD sepenuhnya, atau risiko penalti sebanyak 50 peratus.