Peraturan Rollover 401A kepada IRA

Langkah

Untuk melakukan peralihan, pekerja tidak lagi perlu bekerja untuk syarikat di mana rancangan 401A itu wujud. Apabila sesebuah syarikat menetapkan pelan 401A, ia dapat menetapkan jadual peletakhakan, yang bermaksud bahawa pekerja mesti memenuhi tahun minimum perkhidmatan untuk memiliki aset sepenuhnya dan "100 peratus diberi hak." Sekiranya pekerja tidak 100 peratus diberi hak, hanya sebahagian daripada aset 401A yang akan dipindahkan ke IRA yang diarahkan sendiri. Bayaran cuti sakit yang tidak digunakan mungkin disumbangkan kepada pelan dan peralihan 401A.

Penamatan Pekerjaan

Pengagihan Minimum yang diperlukan

Langkah

Sebelum peserta 401A boleh memulangkan wang itu, apa-apa pengagihan minimum yang diperlukan mesti diambil. Sekiranya anda mencapai usia 70 1/2, IRS mengehadkan peratusan aset diagihkan dari pelan persaraan setiap tahun. Jika anda menjalankan peralihan sebelum mengambil wang itu, IRS menganggap ia sebagai sumbangan lebihan yang menghukumnya enam peratus setahun untuk setiap tahun ia kekal dalam akaun. Sekiranya anda tidak mengagihkannya sepanjang tahun, amaun itu akan dihukum 50 peratus daripada nilai itu lagi.

Peralihan ke 403B Dilarang

Langkah

IRS membenarkan aset yang ada dalam pelan 403B dari satu majikan yang akan dilancarkan ke dalam pelan majikan lain yang menawarkan 403B dan membenarkan "daftar masuk". Malah, sesetengah pembekal membenarkan pelan 401k untuk melancarkan pelan 403B. Walau bagaimanapun, aset dalam pelan 401A tidak dibenarkan untuk melancarkan pelan 403B. Ini adalah peraturan IRS dan bukan peraturan penyedia rancangan. Satu-satunya pilihan yang tersedia untuk peserta 401A ialah untuk menggulung wang itu menjadi IRA yang diarahkan sendiri.

Peraturan Rollover Umum

Langkah

IRS membolehkan anda menjalankan satu peralihan selama tempoh dua belas bulan untuk aset persaraan, termasuk 401A. Terdapat dua jenis rollovers, secara langsung dan tidak langsung. Walaupun langsung adalah proses yang mudah di mana pentadbir 401A menghantar wang itu ke kustodian IRA yang baru, peralihan tidak langsung menghantar peserta pelan cek. Pemeriksaan ini mesti dilancarkan ke IRA rollover dalam tempoh 60 hari untuk mengelakkan penalti.