Cara Laporkan Jualan Saham Selepas Penggabungan atau Split

Syarikat mengisytiharkan pecahan saham untuk beberapa sebab, termasuk untuk mengekalkan harga saham yang cukup rendah untuk menarik pelabur biasa. Syarikat juga bergabung dengan satu sama lain untuk memanfaatkan peluang baru dan pasaran baru. Sama ada atau kedua-dua peristiwa ini boleh memberi kesan kepada portfolio stok anda sepanjang tahun, dan jika itu berlaku, anda perlu tahu cara melaporkan sebarang jualan dan hasil saham seterusnya ke dalam Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri.

Kira keuntungan modal anda dengan berhati-hati.

Langkah

Cari asas kos asal stok yang terlibat dalam penggabungan atau perpecahan. Anda mesti melaporkan keuntungan modal anda kepada IRS jika anda menjual stok anda selepas perpecahan. Anda juga dikehendaki melaporkan penjualan saham dan keuntungan modal jika penggabungan itu melibatkan syarikat pengambilalihan yang membubarkan saham anda dan membayar tunai kepada mereka. Anda tidak perlu melaporkan apa-apa kepada IRS jika stok masih berada dalam akaun anda dan belum dijual. Walau bagaimanapun, adalah penting untuk menjejaki asas kos anda, kerana anda mungkin akan menjual stok itu suatu hari nanti.

Langkah

Laraskan kos setiap saham untuk menjelaskan kesan pecahan saham. Jika anda pada asalnya membeli 200 saham saham pada $ 30 per saham dan ia hanya mengisytiharkan split 2-untuk-1, ini bermakna asas kos larasan anda sekarang $ 15 per saham. Berikutan perpecahan, anda kini mempunyai 400 saham dan bukannya 200 asal.

Langkah

Tambah sebarang dividen yang dikenakan cukai yang anda peroleh sepanjang tahun kepada asas kos stok. Anda telah membayar cukai atas dividen ini, jadi mereka menjadi sebahagian daripada asas kos anda. Anda juga harus termasuk dalam kos anda komisen broker asal yang anda bayar apabila anda membeli stok.

Langkah

Tunggu borang 1099-B tiba di mel sebelum memfailkan cukai anda jika anda menjual stok pada tahun sebelumnya sebagai akibat daripada penggabungan atau perpecahan saham. 1099-B menyenaraikan hasil penjualan, dan kemudiannya terpulang kepada anda untuk mengira keuntungan atau kerugian modal yang betul.

Langkah

Muat turun Jadual D dari laman web IRS jika anda mempunyai keuntungan modal atau kerugian untuk melaporkan.Masukkan jumlah keuntungan atau kerugian modal bagi stok yang terlibat dalam penggabungan atau perpecahan, kemudian pindahkan jumlah itu kepada bentuk 1040 anda dan tambahkannya kepada pendapatan anda yang lain.