Isi kandungan:
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mengiktiraf sejumlah rancangan persaraan sebagai "pelan persaraan yang layak", yang bermakna mereka menerima rawatan cukai khas. Di samping itu, pelan persaraan yang berkelayakan hanya boleh menerima rollovers dari rancangan lain yang layak. Contohnya, anda boleh melancarkan wang dari pelan 401k ke IRA, tetapi anda tidak boleh memindahkan wang dari akaun broker biasa ke IRA.
Akaun Persaraan Individu
Akaun persaraan individu (IRA) boleh dibuka oleh orang dan bukan oleh majikan. IRA tradisional menawarkan simpanan persaraan yang tertunda cukai, yang bermaksud bahawa caruman boleh ditolak, dan pengeluaran dari akaun mesti dimasukkan sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai. (Sumbangan IRA tidak boleh dikurangkan jika anda atau pasangan anda boleh menyertai pelan yang ditaja oleh majikan dan pendapatan kasar diselaraskan yang diselaraskan melebihi had tahunan.) Roth IRA menawarkan penjimatan selepas cukai, yang bermaksud pengeluaran yang layak boleh diambil dari cukai akaun -free. IRA mempunyai had sumbangan yang lebih ketat daripada 401k rancangan atau rancangan 403b, dan IRA tidak boleh menerima sumbangan daripada majikan. Anda mempunyai kawalan sepenuhnya ke atas pelaburan IRA anda; satu-satunya pelaburan yang dilarang secara jelas dalam IRA oleh IRS adalah barangan yang boleh ditagihkan, seperti barangan antik atau karya seni.
Rancangan 401k
Syarikat-syarikat keuntungan boleh membuat rancangan 401k untuk membantu pekerja mereka dengan telur sarang persaraan mereka. Rancangan ini boleh menjadi rancangan tradisional 401k atau rancangan Roth 401k. Rancangan 401k tradisional menawarkan simpanan tertunda cukai manakala rancangan Roth 401k menawarkan penjimatan selepas cukai. IRS membenarkan majikan menyumbang kepada rancangan ini bagi pihak pekerja mereka. Walau bagaimanapun, sumbangan yang sepadan mesti masuk ke rancangan 401k tradisional walaupun sumbangan pekerja dibuat kepada rancangan Roth 401k. Majikan boleh menghendaki tempoh peletakhakan untuk mencocokkan sumbangan yang dibuat kepada pelan 401k bagi pihak pekerja. Ini bermakna bahawa jika anda meninggalkan pekerjaan sebelum tempoh peletakan berakhir - tidak lebih daripada lima tahun - anda mungkin tidak dapat menyimpan sebahagian atau semua sumbangan yang sepadan yang dibuat bagi pihak anda. Dana dari pelan 401k boleh dilaburkan dalam mana-mana pelan yang ditawarkan oleh majikan anda.
Rancangan 403b
Pelan 403b berfungsi sama dengan pelan 401k kecuali pelan 403b ditawarkan oleh organisasi bukan untung bukan syarikat keuntungan untuk keuntungan. Di samping itu, IRS melarang rancangan 403b daripada memerlukan tempoh peletakan hak. Rancangan 403b boleh sama ada rancangan tradisional 403b, yang ditangguhkan cukai, atau rancangan Roth 403b, yang menawarkan penjimatan selepas cukai. Pelan 403b membenarkan wang untuk dilaburkan hanya dalam anuiti dan dana bersama.