Peraturan Rollover IRA 60 Hari

Langkah

Terdapat dua jenis rollovers IRA: langsung dan tidak langsung. Dalam peralihan langsung, institusi kewangan menghantar dana ke IRA baru anda atau akaun pelan persaraan yang lain. Tidak ada keperluan selama 60 hari kerana dana tidak pernah ada dalam simpanan anda. Dalam peralihan tidak langsung, dana dihantar kepada anda untuk deposit dalam akaun baru anda.

Jenis

Tempoh masa

Langkah

Anda mempunyai 60 hari kalendar dari tarikh cek untuk mendepositkan dana dalam akaun persaraan baru anda. Masa mel dan hari bukan urusan tidak dipertimbangkan, jadi penting untuk mempertimbangkan tarikh cek dan bukan tarikh anda menerima cek. Anda juga harus mempertimbangkan sebarang keperluan dari institusi kewangan yang menerima. Selalunya ini termasuk masa pemprosesan dan keperluan untuk apa yang perlu disertakan dengan cek, biasanya dokumentasi dari pelan sebelumnya. Deposit cek dengan masa yang cukup untuk mengelakkan masalah.

Pengecualian automatik

Langkah

IRS hanya menyediakan satu pengecualian automatik dari keperluan 60 hari: jika institusi kewangan yang menerima membuat kesilapan di mana peralihan anda tidak didepositkan dalam tempoh 60 hari, tetapi akhirnya ia adalah dalam masa 1 tahun, dan penangguhan semata-mata disebabkan oleh kesilapan di pihak mereka. Jika jenis kesalahan ini berlaku dan anda menyimpan rekod, tidak perlu memfailkan dokumen dengan IRS dan ia akan secara automatik dianggap sebagai peralihan yang berkelayakan.

Pengecualian Lain

Langkah

IRS mentakrifkan proses untuk meminta pengecualian, yang memerlukan fi pengajuan. Ini tidak automatik dan tidak ada senarai tertentu. IRS meninjau setiap permintaan berdasarkan kes demi kes. Beberapa contoh situasi di mana penepian telah diberikan termasuk kematian dalam keluarga, kecemasan perubatan, bencana alam atau keadaan luar biasa yang lain. IRS akan mempertimbangkan masa yang telah berlalu, jadi jika anda mempunyai peralihan yang telah ditangguhkan dan meminta pengecualian, jangka masa 70 hari lebih baik daripada 170.

Kepentingan

Langkah

Keperluan 60 hari untuk mendepositkan dana peralihan tradisional atau Roth adalah penting untuk memahami untuk mengelakkan cukai dan penalti yang ketara. Jika dana tidak didepositkan dalam tempoh masa ini, ia akan dianggap sebagai pengagihan awal (jika anda lebih muda dari 59 1/2) yang mana anda akan dikenakan cukai pendapatan biasa, ditambah dengan penalti 10 peratus.